股權(quán)是有限責(zé)任公司或股份有限公司股東對公司人身和財產(chǎn)權(quán)益的綜合權(quán)利。 以下是為大家整理的關(guān)于國有企業(yè)股權(quán)投資管理辦法的文章6篇 ,歡迎品鑒！

第一篇: 國有企業(yè)股權(quán)投資管理辦法

　　第一章 總 則

　　第一條為加強(qiáng)***公司（以下簡稱公司）投資管理，規(guī)范投資管理程序，有效控制投資成本，特制定本辦法。

　　第二條 公司投資管理委員會是公司投資活動的非常設(shè)決策機(jī)構(gòu)。公司規(guī)劃部是公司投資管理委員會的日常辦事機(jī)構(gòu)，也是公司投資的歸口管理部門。

　　第三條 本辦法所指投資包括固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資和長期投資。投資管理的方式通過投資項目管理方式進(jìn)行。

　　第四條本辦法適用于公司及所屬經(jīng)營單位投資項目的管理。

　　第二章 投資管理的任務(wù)、原則和內(nèi)容

　　第五條 投資管理的主要任務(wù)是確保投資項目的投入產(chǎn)出效益，保證公司中長期戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實現(xiàn)。

　　第六條 投資項目管理的總原則是規(guī)范、透明、歸口集中管理，并根據(jù)項目單位（實施投資項目的主體）的性質(zhì)進(jìn)行分類管理。其中：

　　對公司機(jī)關(guān)職能部門、公司直屬企業(yè)、區(qū)域性派出機(jī)構(gòu)以及新事業(yè)的投資項目（以下簡稱直屬單位投資項目），實行集中管理；

　　對于控股、共同控制以及參股公司（以下簡稱合資公司）的投資項目，通過合資公司董事會進(jìn)行決策管理，同時通過調(diào)研、股東直接磋商、派出高管人員內(nèi)部協(xié)商等方式，介入重大項目的立項階段管理以加強(qiáng)事前管理。

　　對于上市公司的投資項目按《公司投資管理辦法》管理。

　　第七條 投資項目可分為對內(nèi)投資和對外投資。對內(nèi)投資項目是指不涉及項目單位以外的投資項目，其主要形式有新建、擴(kuò)建和改建；對外投資項目是指將貨幣資金、實物、無形資產(chǎn)等投入到項目單位外的投資，包括組建合資經(jīng)營（合作）企業(yè)，兼并重組、收購以及證券投資等。

　　第八條 根據(jù)投資管理的需要，規(guī)劃部對投資項目從項目立項到竣工驗收進(jìn)行全過程管理。

　　投資管理主要內(nèi)容：

　　1、投資項目的立項管理（包括政府報批、項目核準(zhǔn)（備案）報告的審批以及合資經(jīng)營（合作）、兼并重組、收購等對外投資項目合同和章程的審批）；

　　2、投資項目年度計劃管理；

　　3、投資項目實施過程管理；

　　4、投資項目的竣工驗收管理；

　　5、投資項目的后評價管理。

　　第九條 規(guī)劃部負(fù)責(zé)受理和組織審議項目單位所有投資項目（包括信息、技術(shù)引進(jìn)、研發(fā)等投資）。

　　第三章 直屬單位投資項目管理流程

　　第十條 直屬單位投資項目管理流程主要包括立項申請、立項審批、投資計劃、項目實施和竣工驗收等階段。具體工作流程見附件1。

　　第十一條 投資項目的立項申請

　　1、項目單位以投資項目核準(zhǔn)（備案）報告的形式提出立項申請。

　　2、項目核準(zhǔn)（備案）報告是項目單位對項目進(jìn)行了可行性研究后編制的文件，是對項目在技術(shù)、工程和經(jīng)濟(jì)上是否合理可行進(jìn)行全面細(xì)致的分析、論證，進(jìn)行多方案比較后確定項目投資的最優(yōu)方案。

　　3、項目核準(zhǔn)（備案）報告是選擇和評審項目的主要依據(jù)，由項目單位自行組織編制，報規(guī)劃部。

　　第十二條 投資項目的立項審批

　　1、規(guī)劃部負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門或?qū)＜?，從投資項目與公司發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃的符合性、投資方案的合理性、投資項目的收益性等方面對核準(zhǔn)（備案）報告進(jìn)行評審。

　　2、500萬元以下的對內(nèi)投資項目，規(guī)劃部組織審議并經(jīng)分管規(guī)劃投資的副總裁批準(zhǔn)后，規(guī)劃部下達(dá)批復(fù)文件，并納入公司中期事業(yè)計劃及中長期發(fā)展規(guī)劃。

　　3、500萬元（含500萬元）以上1億元以下的對內(nèi)投資項目，由規(guī)劃部審議后上報投資管理委員會決策。投資管理委員會決策后，由規(guī)劃部下達(dá)批復(fù)文件，并納入中期事業(yè)計劃及中長期發(fā)展規(guī)劃。

　　4、1億元以上（含1億元）的對內(nèi)投資項目，經(jīng)規(guī)劃部、投資管理委員會審議后報總經(jīng)理辦公會決策。總經(jīng)理辦公會決策后，由規(guī)劃部下達(dá)批復(fù)文件，并納入中期事業(yè)計劃及中長期發(fā)展規(guī)劃。

　　5、所有對外投資項目，經(jīng)規(guī)劃部、投資管理委員會審議后報總經(jīng)理辦公會決策?？偨?jīng)理辦公會決策后，由規(guī)劃部下達(dá)批復(fù)文件，并納入中期事業(yè)計劃及中長期發(fā)展規(guī)劃。

　　對外投資項目還需增加以下流程：

　　--投資各方簽訂合作意向書。根據(jù)公司中長期發(fā)展規(guī)劃，項目單位有對外投資意向的，可先行開展項目前期研究；根據(jù)前期研究的有關(guān)情況，向規(guī)劃部部提出項目意向，經(jīng)審核同意，可與投資合作者簽署合資（作）意向書；

　　--對外投資項目的核準(zhǔn)（備案）報告經(jīng)批準(zhǔn)后，項目單位會同投資合作者，聯(lián)合草擬合同文本及合資公司章程，并呈報規(guī)劃部。規(guī)劃部組織相關(guān)部門對合同文本及章程進(jìn)行評審，會簽《公司合資(作)項目合同審定表》，并呈報主管規(guī)劃的副總裁批準(zhǔn)。

　　--合資公司的成立。合同、章程通過審查后，由投資各方法人代表或授權(quán)代表簽字生效，其中中外合資企業(yè)的合同及章程由規(guī)劃部組織向相關(guān)政府部門報批后生效。

　　6、需經(jīng)國家有關(guān)部門核準(zhǔn)或備案的項目,由規(guī)劃部負(fù)責(zé)組織報批.

　　第十三條 年度投資計劃

　　1、項目單位根據(jù)已經(jīng)批準(zhǔn)立項的投資項目，編制年度投資需求計劃，報規(guī)劃部。

　　2、規(guī)劃部會同計劃財務(wù)部，根據(jù)投資項目需求、公司資金來源、中期事業(yè)計劃和中長期發(fā)展規(guī)劃等因素進(jìn)行綜合平衡，形成公司年度投資計劃預(yù)算，提交投資管理委員會審定。

　　3、經(jīng)投資管理委員會批準(zhǔn)后，規(guī)劃部下達(dá)年度投資計劃。計劃財務(wù)部根據(jù)投資計劃撥付資金。

　　第十四條 投資項目的實施

　　1、投資項目的實施由項目單位自主組織，并接受公司的監(jiān)督管理。

　　2、投資項目方案的設(shè)計變更。在不影響項目的設(shè)計綱領(lǐng)、建設(shè)目標(biāo)，不突破批準(zhǔn)總概算的原則下，項目的局部調(diào)整，項目單位須提出書面報告，闡明原因，呈報規(guī)劃部，經(jīng)審定后，由規(guī)劃部批準(zhǔn)。

　　3、按照國家法律和公司有關(guān)規(guī)定必須經(jīng)過招投標(biāo)的建筑安裝工程以及設(shè)備采購，必須進(jìn)行招投標(biāo)。

　　4、公司審計部門可獨立組織對項目單位的投資項目進(jìn)行專業(yè)審計，并通報審計結(jié)果。根據(jù)需要，規(guī)劃部可組織公司審計、計劃財務(wù)等有關(guān)部門對投資項目的實施進(jìn)行稽查監(jiān)督。

　　5、每月28日之前，項目單位必須按時向公司計財部按項目報送投資統(tǒng)計月報（報表格式見附件3），計財部匯總后報規(guī)劃部，由規(guī)劃部向投資管理委員會通報項目進(jìn)展情況。

　　6、投資項目實行項目責(zé)任人制度。由規(guī)劃部組織簽訂項目責(zé)任書。

　　第十五條 投資項目的竣工驗收及后評價

　　項目竣工后，由項目單位提出申請，規(guī)劃部組織公司有關(guān)部門對項目進(jìn)行驗收，驗收合格后方可轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)（詳見竣工驗收管理辦法）。

　　根據(jù)需要，規(guī)劃部選擇部分重大項目開展項目后評價（詳見項目后評價管理辦法）。

　　第四章合資公司的投資項目管理流程

　　第十六條 對于合資公司的投資項目，通過董事會進(jìn)行決策管理，同時通過調(diào)研、股東直接磋商、派出高管人員內(nèi)部協(xié)商等方式，介入重大項目的立項階段管理以加強(qiáng)事前管理。其中：

　　控股(控股和相對控股)公司強(qiáng)調(diào)公司意見的主導(dǎo)性；

　　共同控制公司需保證公司相應(yīng)的話語權(quán)；

　　參股公司需確保公司相應(yīng)的知情權(quán)、管理權(quán)。

　　第十七條 重大投資項目特指合資公司的中長期事業(yè)計劃投資總額度的確定，增加新品種及生產(chǎn)能力的擴(kuò)大，發(fā)動機(jī)、車身、橋和變速箱等涉及整車認(rèn)定范圍的關(guān)鍵總成的投資項目，投資總額2000萬元以上的投資項目，兼并重組等資本支出項目以及根據(jù)合資合同章程約定需上董事會進(jìn)行決策的投資項目。

　　第十八條 合資公司投資項目管理包括項目立項、項目實施和竣工驗收等階段。具體工作流程見附件2。

　　第十九條 項目立項階段

　　1、調(diào)研。規(guī)劃部組織相關(guān)職能部門對合資公司的重點投資項目進(jìn)行調(diào)研。

　　2、聽證會（立標(biāo)會等）。規(guī)劃部組織相關(guān)職能部門在合資公司編制年度預(yù)算前一月，對合資公司將納入年度預(yù)算的重點投資項目進(jìn)行審議，主要審議合資公司投資與東風(fēng)公司戰(zhàn)略發(fā)展和中長期規(guī)劃的符合性、投資項目方案的合理性和收益性。

　　3、規(guī)劃部將審議意見向投資管理委員會報告，1億元以下投資項目由投資管理委員會決策，1億元以上（含1億元）項目由總經(jīng)理辦公會決策。

　　4、規(guī)劃部負(fù)責(zé)匯總整理總經(jīng)理辦公會、規(guī)劃投資委員會的決策意見，并通過各種方式將公司決策意見傳達(dá)到合資公司：

　　通過合資公司股東之間直接磋商表達(dá)公司決策意見；

　　以正式書面文件發(fā)送至合資公司相關(guān)部門，表達(dá)公司決策意見；

　　以正式書面文件發(fā)送至合資公司相關(guān)的派出高管，由派出高管通過合資公司內(nèi)部投資管理程序表達(dá)公司決策意見。

　　5、合資公司派出高管須將合資公司執(zhí)行情況反饋至規(guī)劃部。

　　規(guī)劃部對合資公司派出高管反饋的信息進(jìn)行分析，報投資管理委員會決策。

　　規(guī)劃部負(fù)責(zé)匯總整理投資管理委員會的決議，以紀(jì)要形式發(fā)送相關(guān)合資公司的每位董事，合資公司董事通過董事會表達(dá)公司意志、貫徹公司投資管理委員會決策意見。

　　第二十條 項目的實施

　　1、合資公司投資項目的實施由合資公司自主實施。

　　2、每月28日之前，合資公司必須按時向公司計財部按項目報送投資統(tǒng)計月報（報表格式見附件3），計財部匯總后報規(guī)劃部，由規(guī)劃部向投資管理委員會通報項目進(jìn)展情況。

　　第二十一條 竣工驗收及后評價

　　合資公司竣工驗收由合資公司自主實施，報規(guī)劃部備案。

　　根據(jù)需要，規(guī)劃部和合資公司有選擇的對重大項目共同開展后評價工作。

　　第五章 附 則

　　第二十二條 本辦法由規(guī)劃部負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十三條 本條例自發(fā)文之日起執(zhí)行。

第二篇: 國有企業(yè)股權(quán)投資管理辦法

　　各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

　　為了貫徹《公司法》，規(guī)范股份有限公司國有股權(quán)管理，我們在總結(jié)股份制試點中國有股權(quán)管理經(jīng)驗基礎(chǔ)上，制定了《股份有限公司國有股權(quán)管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請照此執(zhí)行。

　　附件：股份有限公司國有股權(quán)管理暫行辦法

　　第一章總則

　　第一條為貫徹《公司法》，規(guī)范股份有限公司(以下簡稱“股份公司”)國有股權(quán)管理，維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益，制定本辦法。

　　第二條組建股份公司，視投資主體和產(chǎn)權(quán)管理主體的不同情況，分別構(gòu)成“國家股”和“國有法人股”。

　　國家股是指有權(quán)代表國家投資的機(jī)構(gòu)或部門向股份公司出資形成或依法定程序取得的股份。在股份公司股權(quán)登記上記名為該機(jī)構(gòu)或部門持有的股份。

　　國有法人股是指具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份。在股份公司股權(quán)登記上記名為該國有企業(yè)或事業(yè)及其他單位持有的股份。

　　國家股和國有法人股統(tǒng)稱為國有股權(quán)。

　　第三條股份公司國有股權(quán)管理應(yīng)遵循以下原則：

　　一、貫徹以公有制為主體的方針，保證國有股權(quán)依國家產(chǎn)業(yè)政策在股份公司中的控股地位。

　　二、堅持政企職責(zé)分開，維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益，依法落實股份公司法人財產(chǎn)權(quán)。

　　三、促進(jìn)國有資產(chǎn)合理配置，優(yōu)化國有資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)，提高國有資產(chǎn)運(yùn)營效益。

　　四、保障國有股權(quán)益，做到與其他股權(quán)同股、同權(quán)、同利。

　　第四條國有資產(chǎn)管理部門是國有股權(quán)行政管理的專職機(jī)構(gòu)。

　　第二章股份公司設(shè)立時國有股權(quán)的界定

　　第五條國有企業(yè)改建為股份公司時，可整體改組，也可根據(jù)實際情況對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行重組。

　　企業(yè)資產(chǎn)重組必須有利于企業(yè)自身發(fā)展，有利于提高企業(yè)盈利能力和水平，有利于發(fā)展專業(yè)化分工和社會化服務(wù)，資產(chǎn)重組中對原企業(yè)實行分立的，必須明確分立后獨立于股份公司之外的經(jīng)濟(jì)實體的產(chǎn)權(quán)管理主體和管理體制，明確其與股份公司的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

　　第六條設(shè)立股份公司，必須按照國務(wù)院發(fā)布的《國有資產(chǎn)評估管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，委托有資格的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估。

　　第七條國有企業(yè)改建為股份公司，要按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行產(chǎn)權(quán)界定。

　　第八條股份公司設(shè)立時，股權(quán)界定應(yīng)區(qū)分改組設(shè)立和新設(shè)成立兩種不同情況。

　　一、國有企業(yè)改建為股份公司的股權(quán)界定：

　　1、有權(quán)代表國家投資的機(jī)構(gòu)或部門直接設(shè)立的國有企業(yè)以其全部資產(chǎn)改建為股份公司的，原企業(yè)應(yīng)予撤銷，原企業(yè)的國家凈資產(chǎn)折成的股份界定為國家股。

　　2、有權(quán)代表國家投資的機(jī)構(gòu)或部門直接設(shè)立的國有企業(yè)以其部分資產(chǎn)(連同部分負(fù)債)改建為股份公司的，如進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)(指評估前凈資產(chǎn)，下同)累計高于原國有企業(yè)凈資產(chǎn)50%(含50%)，或主營生產(chǎn)部分全部或大部分資產(chǎn)進(jìn)入股份制企業(yè)，其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國家股;進(jìn)行股份公司的凈資產(chǎn)低于50%(不含50%)，其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國有法人股。國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　3、國有法人單位(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)所擁有的企業(yè)，包括產(chǎn)權(quán)關(guān)系經(jīng)過界定和確認(rèn)的國有企業(yè)(集團(tuán)公司)的全資子企業(yè)(全資子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)及其下屬企業(yè)，以全部或部分資產(chǎn)改建為股份公司，進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份界定為國有法人股。

　　二、新建設(shè)立股份公司的股權(quán)界定：

　　1、國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或部門直接向新設(shè)成立的股份公司投資形成的股份界定為國家股。

　　2、國有企業(yè)(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)或國有企業(yè)(集團(tuán)公司)的全資子企業(yè)(全資子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資入股形成的股份界定為國有法人股。

　　第九條按本《辦法》應(yīng)界定為國家股的不得界定為國有法人股。

　　第十條國有企業(yè)(指單一投資主體的企業(yè))改組設(shè)立股份公司時，其占有使用的資產(chǎn)經(jīng)評估確認(rèn)后，須將凈資產(chǎn)一并折股，股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè);其股權(quán)要按本《辦法》確定的國有股持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同部門或機(jī)構(gòu)分割持有。

　　第十一條國有企業(yè)進(jìn)行股份制改組，要按《在股份制試點工作中貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策若干問題的暫行規(guī)定》，保證國家股或國有法人股(該國有法人單位應(yīng)為國有獨資企業(yè)或國有獨資公司)的控股地位。

　　國有股權(quán)控股分為絕對控股和相對控肌。絕對控股是指國有股權(quán)持股比例占50%以上(不含50%);相對控股是指國有股權(quán)持股比例高于30%低于50%，但因股權(quán)分散，國家對股份公司具有控制性影響。

　　計算持股比例一般應(yīng)以同一持股單位的股份為準(zhǔn)，不得將兩個或兩個以上國有股權(quán)持股單位的股份加和計總。

　　第十二條國有資產(chǎn)嚴(yán)禁低估作價折股，一般應(yīng)以評估確認(rèn)后凈資產(chǎn)折為國有股的股本。如不全部折股，則折股方案須與募股方案和預(yù)計發(fā)行價格一并考慮，但折股比率(國有股股本/發(fā)行前國有凈資產(chǎn))不得低于65%。股票發(fā)行溢價倍率(股票發(fā)行價格/股票面值)應(yīng)不低于折股倍數(shù)(發(fā)行前國有凈資產(chǎn)/國有股股本)凈資產(chǎn)未全部折股的差額部分應(yīng)計入資本公積金，不得以任何形式將資本(凈資產(chǎn))轉(zhuǎn)為負(fù)債。凈資產(chǎn)折股后，股東權(quán)益應(yīng)等于凈資產(chǎn)。

　　第十三條國有企業(yè)改建為股份公司必須明確國家股或國有法人股持股單位。

　　第十四條資產(chǎn)評估結(jié)束后，有關(guān)單位要提出國有股權(quán)管理方案的申請并附送有關(guān)材料，報國有資產(chǎn)管理部門審核、批復(fù)。國有資產(chǎn)管理部門的批復(fù)是審批設(shè)立股份公司的必備文件。國有股權(quán)管理方案的申請，凡需國務(wù)院授權(quán)部門審批設(shè)立公司的，報國家國有資產(chǎn)管理局審批;

　　第十五條國有資產(chǎn)管理部門要建立股份公司國家股檔案，包括國家股持股單位名稱、國家股數(shù)額占總股本的比例、國家股股利收繳、國家股權(quán)變動等情況，對國家股股權(quán)及收益實施動態(tài)管理。

　　第三章國有股持股單位和股權(quán)行使方式

　　第十六條國家股權(quán)應(yīng)由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)持有，在國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)未明確前，也可由國有資產(chǎn)管理部門持有或由國有資產(chǎn)管理部門代政府委托其他機(jī)構(gòu)或部門持有。

　　國家股權(quán)委托持有的，國有資產(chǎn)管理部門應(yīng)與被委托單位辦理委托手續(xù)，訂立委托協(xié)議，明確雙方在行使股權(quán)、股利收繳、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方面的權(quán)利和義務(wù)。國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)持有國家股權(quán)的，國有資產(chǎn)管理部門代授權(quán)方擬定有關(guān)協(xié)議。

　　國有法人股應(yīng)由作為投資主體的國有法人單位持有并行使股權(quán)。

　　第十七條國有股持股單位須依法行使股份公司的國有股權(quán)，維護(hù)國有股的權(quán)益，對國有股權(quán)益的安全完整負(fù)責(zé)。

　　第十八條國有股持股單位必須妥善保管股票或其他股權(quán)憑證。

　　第十九條國有股持股單位可委派法定代表人或其指定的代理人出席股東大會，審議和表決股東大會議程上的事項。國有股持股單位通過出席股東大會的代表提名董事、監(jiān)事候選人或提出罷免董事、監(jiān)事的動議，并依持股比例參加投票、表決。

　　第二十條受國有股持股單位委派出席股東大會的代表人或代理人，應(yīng)按持股單位的利益和意志行使股東權(quán)利。

　　第二十一條國有股持股單位不得委托任何自然人作為國有股股東，并以個人名義行使國有股股權(quán)。

　　第二十二條明確為某一持股單位持有的國有股股權(quán)，不得分割為若干部分委派一個以上的股東代理人分別行使。

　　第二十三條非經(jīng)法定程序，國有股持股單位不得直接指定任何人擔(dān)任公司董事，也不得要求任何董事只代表國有股持股單位的利益行事或事先單方面向國有股持股單位報告應(yīng)當(dāng)向全體股東同時披露的重要信息。

　　公司的全體當(dāng)選董事，不論是否由國家股持股單位提名，均應(yīng)代表全體股東的利益，對全體股東負(fù)責(zé)。

　　國有股股權(quán)行使管理辦法另行制定。

　　第四章國有股股權(quán)的收入、增購、轉(zhuǎn)讓及轉(zhuǎn)讓收入的管理

　　第二十四條經(jīng)股東大會決議采取分配現(xiàn)金股利方式的，國有股持股單位應(yīng)按時足額收繳國有股應(yīng)分得的股利，不得以任何方式放棄國有股的收益權(quán)。

　　第二十五條國家股股利收入由國有資產(chǎn)管理部門監(jiān)督收繳，依法納入國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定安排使用。

　　國有法人股股利由國有法人單位依法收取，按《企業(yè)財務(wù)通則》有關(guān)規(guī)定核算。

　　第二十六條國有股持股單位不得將國有股應(yīng)分得的股利單方面留歸股份公司使用。

　　第二十七條國有股持股單位在股東大會決定送配股等事宜時，須從維護(hù)國有股利益出發(fā)，不得盲目贊成配股或放棄配股權(quán);不得同意國有股權(quán)分派現(xiàn)金股利而其他股權(quán)分派等值紅股及其它不規(guī)范、不公正的分配方案。

　　國有股持股單位不得以任何理由、任何方式同意單方面縮小國有股權(quán)比例。

　　第二十八條國有股持股單位可根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)營策略及有關(guān)法規(guī)增購股份。

　　完成增購股份并增加國家股權(quán)后，須報國有資產(chǎn)管理部門備案。

　　第二十九條國有股權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓。

　　國家股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)符合以下規(guī)定：

　　一、轉(zhuǎn)讓國家股權(quán)應(yīng)以調(diào)整投資結(jié)構(gòu)為主要目的。

　　二、轉(zhuǎn)讓國家股權(quán)須遵從國家有關(guān)轉(zhuǎn)讓國家股的規(guī)定，由國家股持股單位提出申請，說明轉(zhuǎn)讓目的、轉(zhuǎn)讓收入的投向、轉(zhuǎn)讓數(shù)額、轉(zhuǎn)讓對象、轉(zhuǎn)讓方式和條件、轉(zhuǎn)讓定價、轉(zhuǎn)讓時間以及其他具體安排。

　　三、轉(zhuǎn)讓國家股權(quán)的申請報國家國有資產(chǎn)管理局和省級人民政府國有資產(chǎn)管理部門審批;向境外轉(zhuǎn)讓國有股權(quán)的(包括配股權(quán)轉(zhuǎn)讓)報國家國有資產(chǎn)管理局審批;國家股轉(zhuǎn)讓數(shù)額較大，涉及絕對控股權(quán)及相對控股權(quán)變動的，須經(jīng)國家國有資產(chǎn)管理局會同國家體改委及有關(guān)部門審批。

　　四、非國有資產(chǎn)管理部門持股的股東單位轉(zhuǎn)讓國家股權(quán)后，須向國有資產(chǎn)管理部門報告轉(zhuǎn)讓收入的金額、轉(zhuǎn)讓收入的使用計劃及實施結(jié)果。

　　國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的具體辦法另行制定。

　　第三十條國家股配股權(quán)轉(zhuǎn)讓須遵從證券監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定。

　　第三十一條國家股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入應(yīng)納入國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算收入，用于購買須由國家控股的股份制企業(yè)的配股或購入其他股權(quán)等國有資產(chǎn)經(jīng)營性投資。

　　第三十二條股份公司破產(chǎn)或終止清算后，國有股持股單位應(yīng)按股權(quán)比例收回剩余資產(chǎn)。

　　第五章監(jiān)督和制裁

　　第三十三條國有資產(chǎn)管理部門應(yīng)考核、監(jiān)督國家股持股單位正確行使權(quán)利和履行義務(wù)，維護(hù)國有股的權(quán)益。

　　第三十四條國有資產(chǎn)管理部門有權(quán)對國家股權(quán)的管理經(jīng)營情況進(jìn)行檢查，被檢查單位不得弄虛作假或以任何方式拒絕和逃避。

　　第三十五條國有資產(chǎn)管理部門有權(quán)單獨或會同有關(guān)部門對違反本《辦法》，導(dǎo)致國有資產(chǎn)權(quán)益受到侵害的單位和人員給予經(jīng)濟(jì)、行政的處分，包括終止授權(quán)或解除其被委托行使國家股股權(quán)的資格。對觸犯刑律的責(zé)任人，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

　　第三十六條國有資產(chǎn)管理部門及授權(quán)機(jī)構(gòu)的工作人員，利用職權(quán)營私舞弊或玩忽職守，造成國有資產(chǎn)權(quán)益損失的，國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)機(jī)構(gòu)應(yīng)對有關(guān)責(zé)任人員給予經(jīng)濟(jì)、行政的處分;觸犯刑律的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

　　第六章附則

　　第三十七條本《辦法》原則適用于有限責(zé)任公司。

　　第三十八條本《辦法》發(fā)布后，《股份制試點企業(yè)國有資產(chǎn)管理暫行規(guī)定》同時廢止。其他有關(guān)規(guī)定與本《辦法》的規(guī)定不符的，以本《辦法》為準(zhǔn)執(zhí)行。

　　第三十九條各地可根據(jù)本《辦法》制訂具體操作規(guī)定，報國家國有資產(chǎn)管理局和國家體改委備案。

　　第四十條本《辦法》由國家國有資產(chǎn)局負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十一條本辦法自發(fā)布之日起施行。

第三篇: 國有企業(yè)股權(quán)投資管理辦法

　　第一章總則

　　第一條為了進(jìn)一步規(guī)范我縣企業(yè)國有股權(quán)管理，維護(hù)國有資產(chǎn)出資人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》及長沙市國資委《關(guān)于印發(fā)<長沙市市屬企業(yè)國有股權(quán)管理暫行辦法>的通知》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實際，制定本辦法。

　　第二條本辦法適用于望城縣財政局國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室（以下簡稱縣國資辦）履行出資人職責(zé)的，依照《公司法》登記設(shè)有國有股權(quán)的股份有限公司、有限責(zé)任公司、國有獨資公司。

　　第三條企業(yè)國有股權(quán)管理遵循以下原則：

　?。ㄒ唬﹫猿謬匈Y產(chǎn)監(jiān)督職能與營運(yùn)職能分離，維護(hù)國有資產(chǎn)出資人權(quán)益；

　?。ǘ┐龠M(jìn)國有資產(chǎn)合理配置，優(yōu)化國有資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)，提高國有資產(chǎn)營運(yùn)效益；

　?。ㄈ┍Ｕ蠂泄蓹?quán)益，做到與其他股權(quán)同股、同權(quán)、同利。

　　第四條縣國資辦代表縣人民政府履行出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)我縣企業(yè)國有股權(quán)的監(jiān)督管理工作。

　　縣國資辦作為出資人，按有關(guān)規(guī)定向縣屬國有股權(quán)占20%以上的公司委派財務(wù)總監(jiān)參與企業(yè)管理。

　　第五條國有股權(quán)由縣國資辦依法持有，國有股權(quán)收入由縣國資辦負(fù)責(zé)收繳，并統(tǒng)一上繳縣財政，任何單位和個人不得向企業(yè)另行收取管理費(fèi)。

　　第二章設(shè)立管理

　　第六條新設(shè)有國有股權(quán)的公司，應(yīng)向縣國資辦報送公司成立的如下材料：

　　（一）設(shè)立公司的可行性研究報告或資產(chǎn)重組方案；

　?。ǘ┵Y產(chǎn)評估報告審核文件；

　　（三）公司章程；

　?。ㄋ模┙M建股份有限公司的，報送有關(guān)部門同意的組建文件，各發(fā)起人國有產(chǎn)權(quán)登記證、營業(yè)執(zhí)照及主發(fā)起人前三年財務(wù)報表和發(fā)起人協(xié)議、資產(chǎn)重組協(xié)議。

　　第七條企業(yè)發(fā)生改制、重組、兼并等經(jīng)濟(jì)行為時，在新成立的公司中是否設(shè)置國有股權(quán)和設(shè)置多少國有股權(quán)，企業(yè)應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和自身發(fā)展戰(zhàn)略等情況提供具體方案報縣國資辦審查決定，涉及重大國有股權(quán)設(shè)置的方案由縣國資辦審核后報縣政府決定。

　　股權(quán)設(shè)置方案應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┕杀究倲?shù)及其股權(quán)結(jié)構(gòu)；

　?。ǘ﹪匈Y本折股以及股份認(rèn)購；

　　（三）股份轉(zhuǎn)讓條件及定價；

　?。ㄋ模┢渌?guī)定。

　　第八條縣國資辦作為出資人指定人參加股東大會，行使股東權(quán)利。

　　第三章日常管理

　　第九條凡是設(shè)置國有股權(quán)的公司均應(yīng)依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理辦法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務(wù)辦理規(guī)則》等有關(guān)文件的規(guī)定到縣國資辦辦理產(chǎn)權(quán)登記，并向縣國資辦報送季度及年度會計報表。

　　第十條凡縣屬國有股權(quán)占20%以上的公司實行重大事項報告制度，應(yīng)將以下事項以書面報告的形式報送縣國資辦，并由縣國資辦將答復(fù)意見以書面形式通知國有股權(quán)持股公司，再由出席股東會的人在股東會上進(jìn)行表決，最終表決結(jié)果報縣國資辦備案：

　　（一）公司董事、監(jiān)事和財務(wù)總監(jiān)職務(wù)變動；

　?。ǘ┕緦ν馔顿Y在20萬元以上、非生產(chǎn)經(jīng)營性支出在10萬元以上的事項，公司職工年平均收入（不含分紅收入）超過全省社會平均工資10%的；

　　（三）公司設(shè)定抵押的財產(chǎn)超過企業(yè)凈資產(chǎn)1/3的，或為其它企業(yè)提供貸款擔(dān)保的；

　?。ㄋ模┕景l(fā)生合并、分立、破產(chǎn)、解散以及被收購；

　?。ㄎ澹┕疽蜻`法或經(jīng)營失誤造成重大損失或者危及國有股權(quán)安全的情況；

　?。┵Y產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)讓和抵押企業(yè)房地產(chǎn)、主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施和關(guān)鍵設(shè)備；

　　（七）公司的全資、控股子公司發(fā)生上述（一）至（六）事項的；

　?。ò耍┕酒渌婕皣泄蓹?quán)益的重大事項。

　　第十一條縣屬國有股權(quán)20%以上的公司董事應(yīng)在任職企業(yè)每年年終10個工作日內(nèi)，向縣國資辦報送一份書面報告，報告內(nèi)容包括企業(yè)年度經(jīng)營狀況及本年度利潤分配方案?？h國資辦在收到報告后十日內(nèi)安排專人進(jìn)行年度經(jīng)營業(yè)績考核及股本分紅結(jié)算，并出具結(jié)算報告。

　　第四章轉(zhuǎn)讓管理

　　第十二條企業(yè)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的全過程均要嚴(yán)格按照《公司法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

　　第十三條企業(yè)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓要嚴(yán)格履行內(nèi)部決策程序和審批程序。轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位的，需報縣政府批準(zhǔn)。

　　第十四條企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的價值評估報告必須報縣國資辦核準(zhǔn)。企業(yè)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓要按規(guī)定由市國資委備選庫內(nèi)的中介機(jī)構(gòu)組織進(jìn)行財務(wù)審計和資產(chǎn)評估，并以縣國資辦核準(zhǔn)的評估值作為轉(zhuǎn)讓價格的參考依據(jù)。

　　第十五條企業(yè)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)并公開披露有關(guān)轉(zhuǎn)讓信息，按照“公開、公平、公正”的原則廣泛征集受讓方，最大可能地實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，杜絕暗箱操作。

　　第十六條企業(yè)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓要選取適當(dāng)?shù)霓D(zhuǎn)讓方式，確保國有資產(chǎn)不流失。一般采取公開拍賣和招投標(biāo)的方式進(jìn)行，對經(jīng)公開征集只產(chǎn)生一個受讓方或者經(jīng)縣國資辦批準(zhǔn)的，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓國有股權(quán)。

　　第十七條企業(yè)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓和受讓雙方應(yīng)當(dāng)?shù)娇h產(chǎn)權(quán)交易管理中心辦理產(chǎn)權(quán)交割手續(xù)，按規(guī)定結(jié)算繳納產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價款，并及時到縣國資辦辦理產(chǎn)權(quán)變動登記。

　　第五章監(jiān)督管理

　　第十八條縣國資辦負(fù)責(zé)對國有股權(quán)的經(jīng)營情況進(jìn)行審計、檢查，被檢查單位不得弄虛作假或以任何方式拒絕和逃避。

　　第十九條縣國資辦負(fù)責(zé)對違反本辦法規(guī)定、導(dǎo)致國有資產(chǎn)權(quán)益受到侵害的相關(guān)責(zé)任單位和個人，按照《長沙市企業(yè)國有資產(chǎn)流失查處暫行辦法》進(jìn)行查處。構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第四篇: 國有企業(yè)股權(quán)投資管理辦法

　　第一條 嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、《審計法》及《關(guān)于印發(fā)<縣黨政機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法>、<縣黨政機(jī)關(guān)會議費(fèi)管理辦法>、<縣黨政機(jī)關(guān)培訓(xùn)費(fèi)管理辦法>的通知》等財務(wù)管理有關(guān)制度，認(rèn)真落實中央八項規(guī)定及省、市、縣各類實施細(xì)則，厲行節(jié)約，壓縮開支，勤儉辦事。同時，按照財政部門規(guī)定的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范票據(jù)審核，對不符合財務(wù)管理規(guī)定的票據(jù)堅決不予報銷，杜絕一切不合理開支。

　　第二條 財務(wù)支出實行“一支筆”審批、國庫集中支付制度，按規(guī)定權(quán)限審批。300元以下由公司經(jīng)理直接審批；300元至1000元經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意后，上報糧食稽查大隊領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可支出；1000元以上提交公司董事會議研究決定后，上報大隊領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可支出。報銷條據(jù)必須是符合規(guī)定的正規(guī)票據(jù)，由經(jīng)手人簽字，并說明支出事由，報賬員初審，按支出權(quán)限審批后報銷。

　　第三條 凡能通過電話、信函辦理的事務(wù)不派人出差，一人能辦的事，不派兩人，能合并辦理的事不得分別辦理；職工出差前要填寫派差單，由派差領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可外出，出差期間的車船費(fèi)、住宿費(fèi)超過報銷規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以外費(fèi)用由個人自行承擔(dān)。

　　第四條 外出參加會議、培訓(xùn)，單位原則上不安排車輛，由參訓(xùn)人員根據(jù)具體情況選擇往返交通工具，乘坐飛機(jī)要經(jīng)稽查大隊領(lǐng)導(dǎo)同意，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一訂票。參訓(xùn)期間，由舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，不得報銷會議、培訓(xùn)期間的食宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)，只報銷往返會議、培訓(xùn)地點的差旅費(fèi)。

　　第五條 實行月報賬制度，報賬員提前通知干部職工整理上交報銷票據(jù)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一審核后，匯報主要領(lǐng)導(dǎo)審定后，按程序報賬。

　　第六條 辦公用品購置，由出納定期統(tǒng)計制定采購計劃，匯報公司經(jīng)理簽字同意后統(tǒng)一購買，屬政府采購的按程序進(jìn)行辦理；個人未經(jīng)同意在外購買的任何物品，一律不予報銷。

　　第七條 公司機(jī)關(guān)文件、資料，原則上在公司內(nèi)部印制；需在外面印刷的，必須經(jīng)公司經(jīng)理同意后，方可在外印刷；大宗印刷的書籍、圖冊和噴繪的版面等，由公司董事會研究提出方案，匯報稽查大隊領(lǐng)導(dǎo)同意后，安排印制；職工個人私自印刷資料產(chǎn)生的費(fèi)用不予報銷。

　　第八條 按照“誰使用、誰保管，誰損壞、誰負(fù)責(zé)”的原則，報賬員統(tǒng)一建立單位固定資產(chǎn)清冊，逐項明確到人，每半年進(jìn)行一次清理核對，做到賬物相符；維修公物由人秘股統(tǒng)一負(fù)責(zé)辦理，維修事項須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；需報廢的公物，提請黨組會議研究同意后，由報賬員按國有資產(chǎn)管理部門規(guī)定的程序辦理報廢手續(xù)；職工調(diào)離或離退休時，須交清公共財物后，方可辦理有關(guān)手續(xù)。

第五篇: 國有企業(yè)股權(quán)投資管理辦法

　　第一章總則

　　第一條  為了進(jìn)一步規(guī)范杭州某某投資管理有限公司（以下簡稱“公司”）作為私募基金管理人的投資行為，保障投資資金的安全，實現(xiàn)各基金合伙人的最大化利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及資管集團(tuán)相關(guān)制度，結(jié)合公司實際情況，特制訂本辦法。

　　第二條  本辦法所指投資，是指私募基金管理人通過運(yùn)用非公開方式所募集的資金，進(jìn)行股權(quán)投資，謀求股權(quán)增值后轉(zhuǎn)讓獲利的經(jīng)營行為。

　　投資方式包括但不限于：

　?。ㄒ唬┰鲑Y入股；

　?。ǘ┕蓹?quán)受讓；

　　投資內(nèi)容及方向包括但不限于：

　　通過從事對以國內(nèi)長三角、珠三角為重點區(qū)域的具有良好發(fā)展前景和退出渠道的現(xiàn)代服務(wù)、生物醫(yī)藥、新能源、新材料、環(huán)保節(jié)能、先進(jìn)制造業(yè)等領(lǐng)域的企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資。

　　第三條  本辦法適用于本公司。

　　第四條  投資應(yīng)以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以集約化經(jīng)營為手段，須堅持以下三大原則：

　?。ㄒ唬┖戏ㄐ栽瓌t：確保擬投資項目以及投資方式符合中華人民共和國法律法規(guī)規(guī)定；

　?。ǘ┲?jǐn)慎性原則：提高風(fēng)險防范意識，單個項目的投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與各管理的基金的資產(chǎn)總額相適應(yīng)，原則上不超過資產(chǎn)總額的20%；

　?。ㄈ┬б嫘栽瓌t：促進(jìn)資產(chǎn)有序運(yùn)作和資源有效配置，提升資產(chǎn)質(zhì)量，提高投資收益，確保投資效益最大化。

　　第五條  公司投資理念：主動投資收益良好、現(xiàn)金流穩(wěn)定、具有較大發(fā)展空間的節(jié)能、環(huán)保、健康、先進(jìn)制造業(yè)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，適當(dāng)參與團(tuán)隊優(yōu)秀、技術(shù)領(lǐng)先的高科技、高成長初創(chuàng)企業(yè)，最終構(gòu)建一個主業(yè)突出、布局合理、回報良好、周期平衡的可持續(xù)發(fā)展的投資業(yè)務(wù)體系。

　　第二章組織機(jī)構(gòu)

　　第六條  投資決策委員會（以下簡稱投決會）是公司的投資決策機(jī)構(gòu)。依據(jù)《公司章程》，負(fù)責(zé)對公司基金投資、項目投資及退出等相關(guān)事項進(jìn)行決策，給出決策意見。

　　第七條  投資管理部是公司投資管理的職能部門，其主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)公司未來發(fā)展和投資戰(zhàn)略研究；負(fù)責(zé)公司投資項目的市場開拓、策劃、論證、實施、項目退出；負(fù)責(zé)投資信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、信息錄入、管理工作等。

　　第八條  風(fēng)險控制部是公司風(fēng)險管理的職能部門，其主要職責(zé)是：對公司投資項目調(diào)查結(jié)果進(jìn)行風(fēng)險控制；共同參與盡職調(diào)查工作；負(fù)責(zé)投資項目的投后管理；分類處理投資項目的風(fēng)險預(yù)警信息等。

　　第三章投資流程

　　第九條  項目篩選

　　投資管理部負(fù)責(zé)項目市場開拓、項目信息收集；投資經(jīng)理對有意向的項目進(jìn)行初步調(diào)查，做出初步篩選。

　　第十條  項目立項

　　投資經(jīng)理認(rèn)為有必要對項目進(jìn)一步調(diào)查的，由經(jīng)辦投資經(jīng)理編制《項目立項審批表》（附件一），報部門經(jīng)理審批后上報總經(jīng)理，同意后完成立項。

　　第十一條  項目調(diào)查

　　經(jīng)批準(zhǔn)立項的項目，由投資經(jīng)理提出方案并報投資管理部經(jīng)理批準(zhǔn)后成立項目小組。項目小組至少由一名項目負(fù)責(zé)人、一名調(diào)查輔助人組成，根據(jù)項目實際情況，選擇配備法務(wù)和財務(wù)專業(yè)人員。

　　項目負(fù)責(zé)人應(yīng)由具有專業(yè)勝任能力的人員擔(dān)當(dāng)。項目小組應(yīng)在項目立項后15日內(nèi)完成項目盡職調(diào)查工作。

　　項目負(fù)責(zé)人根據(jù)擬投資項目材料和盡職調(diào)查結(jié)果，撰寫《項目投資建議書》（附件二）。

　　風(fēng)險控制部根據(jù)投資管理部提交的《項目投資建議書》對擬投資的項目進(jìn)行全面的風(fēng)險調(diào)查與評估，根據(jù)實際需要參與重大項目的實地盡職調(diào)查工作及投資方案設(shè)計、談判工作，撰寫風(fēng)險評估報告，給出風(fēng)險評價意見。

　　第十二條  投決會決策

　　投資項目完成項目盡職調(diào)查后，由投資管理部將《項目投資建議書》等材料提前2個工作日提交投決會各成員，召集投決會，根據(jù)投決會議事規(guī)則進(jìn)行審議表決，并出具《投決會評審意見表》（附件三）。

　　第十三條  項目投資

　　經(jīng)批準(zhǔn)的擬投資項目，由投資管理部負(fù)責(zé)辦理投資事宜，項目小組及其他部門進(jìn)行協(xié)助。

　　第十四條  擬投資項目因故未能正常投資的，公司應(yīng)將該情況及時通報投決會，并出具《項目撤銷表》（附件四）以備查閱。

　　第十五條  項目投資完成后，項目小組將該項目全流程相關(guān)文件及重要資料建檔成冊，移交綜合管理部統(tǒng)一保管。

　　第四章投后管理

　　第十六條  項目完成投資后，由投資項目負(fù)責(zé)人和風(fēng)險管理人員共同組成投后管理小組，專人對接投后管理工作，定期整理、匯總、形成投后管理報告等材料提交本級審計風(fēng)控部。

　　第五章投資退出

　　第十七條  項目主體應(yīng)根據(jù)被投資公司發(fā)展?fàn)顩r，制定相應(yīng)的退出方案并出具《投資項目退出意見表》（附件五）。

　　第十八條  經(jīng)投決會通過的投資退出方案，由投決會授權(quán)投資管理部具體實施。

　　第十九條  投資項目成功退出后，投資管理部向公司總經(jīng)理提交項目總結(jié)報告，經(jīng)總經(jīng)理核查后通報董事會，同時備案留查。

　　第六章附則

　　第二十條  本辦法由投資管理部負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十一條  本辦法如有與相關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)有關(guān)規(guī)定相抵觸的，以相關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第二十二條  本辦法所規(guī)定之投資全過程與投資管理信息系統(tǒng)結(jié)合使用，如與信息系統(tǒng)之要求不符，以本辦法為準(zhǔn)。

　　第二十三條  本辦法自公司董事會審議通過后發(fā)布實施。

第六篇: 國有企業(yè)股權(quán)投資管理辦法

　　第一章總則

　　第一條(目的、依據(jù))為依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé),規(guī)范松江區(qū)國有企業(yè)投融資行為,實現(xiàn)并促進(jìn)國有資產(chǎn)的保值增值,根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和國務(wù)院國資委《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》、《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法實施細(xì)則》等有關(guān)法律、法規(guī)和松江區(qū)人民政府《關(guān)于授權(quán)區(qū)國資委履行出資人職責(zé)的通知》(滬松府[2010]10號)文件精神,制定本辦法.

　　第二條(適用對象)

　　本辦法所稱國有企業(yè),是指松江區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“區(qū)國資委”)出資監(jiān)管的企業(yè)以及明確由區(qū)國資委監(jiān)管的重點國有企業(yè)(以下簡稱“企業(yè)”).

　　本辦法所稱子公司,是指企業(yè)擁有50%以上權(quán)益性資本或擁有權(quán)益性資本雖不足50%但具有實際控制權(quán)的被投資企業(yè)(不包括區(qū)國資委監(jiān)管的重點國有企業(yè)).

　　第三條(區(qū)國資委職責(zé))

　　區(qū)國資委依法對企業(yè)投融資活動履行出資人職責(zé),進(jìn)行監(jiān)督管理.

　　(一)組織研究國有資本投資導(dǎo)向,提出國有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)意見;

　　(二)對企業(yè)的投融資計劃和方案實行核準(zhǔn)管理或備案管理,適時檢查企業(yè)執(zhí)行情況;

　　(三)在必要的情況下組織專業(yè)人員對投融資項目實施評審;

　　(四)組織開展投融資分析活動,視情況需要對重大投融資項目(含金融投資)組織實施稽查、審計、后評價等動態(tài)監(jiān)督管理;

　　(五)指導(dǎo)企業(yè)建立健全投融資決策程序和管理制度;

　　(六)《公司法》規(guī)定的其他法定職責(zé).

　　第四條(企業(yè)職責(zé))

　　企業(yè)是投融資活動的主體,負(fù)責(zé)投融資決策和實施,并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險.其主要職責(zé)是:

　　(一)明確企業(yè)負(fù)責(zé)投融資管理的機(jī)構(gòu)和人員、設(shè)定管理構(gòu)架和相應(yīng)的權(quán)限,并報區(qū)國資委備案;

　　(二)制定并完善投融資決策程序,建立健全投融資管理制度,提出相應(yīng)的責(zé)任追究制度、風(fēng)險防范預(yù)案、定量管理指標(biāo),并報區(qū)國資委備案;

　　(三)負(fù)責(zé)投融資項目的可行性研究和論證工作;

　　(四)負(fù)責(zé)投融資計劃和方案的制定與實施.負(fù)責(zé)在組織實施過程中加強(qiáng)招投標(biāo)、預(yù)決算等重要環(huán)節(jié)的管理,防范法律、財務(wù)等方面的風(fēng)險;

　　(五)建立投融資基礎(chǔ)信息臺賬,做好統(tǒng)計分析工作,定期向區(qū)國資委進(jìn)行報告.

　　第五條(產(chǎn)權(quán)代表職責(zé))

　　在企業(yè)投融資項目的決策和實施過程中,企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)代表負(fù)責(zé)貫徹出資人意圖,按照委派機(jī)構(gòu)的指示提出提案、發(fā)表意見、行使表決權(quán),并將其履行職責(zé)的情況和結(jié)果及時報告委派機(jī)構(gòu).

　　第六條(監(jiān)事會職責(zé))

　　企業(yè)監(jiān)事會負(fù)責(zé)對企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,并向區(qū)國資委報告有關(guān)情況.

　　第二章投資管理

　　第七條(投資事項)

　　本辦法所稱的投資事項包括:

　　(一)基本建設(shè)和技術(shù)改造等固定資產(chǎn)投資;

　　(二)產(chǎn)權(quán)收購、設(shè)立或參與設(shè)立公司(企業(yè)),合資合作聯(lián)營、對所出資企業(yè)追加投資等股權(quán)類投資;

　　(三)金融市場投資,包括債券、貨幣市場基金等固定收益類金融產(chǎn)品的投資、股票等權(quán)益類證券的投資、期貨、外匯以及其他金融工具的投資;

　　(四)除上述形式之外其他類型的投資.

　　第八條(投資管理原則)

　　區(qū)國資委對企業(yè)投資活動的監(jiān)督管理和企業(yè)投資活動應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:

　　(一)符合區(qū)域發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策;

　　(二)符合國資布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向;

　　(三)符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃;

　　(四)突出主業(yè),有利于提高企業(yè)核心競爭能力;

　　(五)非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向,不影響主業(yè)的發(fā)展;

　　(六)符合企業(yè)投資決策程序和管理制度;

　　(七)投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實際籌資能力相適應(yīng);

　　(八)充分進(jìn)行科學(xué)論證,項目預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國內(nèi)行業(yè)同期平均水平.

　　主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)區(qū)國資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)(含核心業(yè)務(wù)和培育業(yè)務(wù));非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務(wù).

　　第九條(金融投資管理)

　　企業(yè)的金融投資應(yīng)貫徹謹(jǐn)慎合規(guī)、風(fēng)險可控的原則,其投入規(guī)模和品種組合應(yīng)當(dāng)與自身的凈資產(chǎn)規(guī)模、現(xiàn)金流狀況相適應(yīng).在資金閑置的前提下可以適度購買貨幣市場基金、高評級債券、債券型基金等低風(fēng)險金融產(chǎn)品,提高資金配置效率.非經(jīng)授權(quán)或批準(zhǔn),原則上不從事股票投資、期貨投資等高風(fēng)險業(yè)務(wù).

　　第十條(監(jiān)管方式)

　　區(qū)國資委對企業(yè)的投資活動實行分類監(jiān)管:

　　(一)按國家、市、區(qū)現(xiàn)行投資管理規(guī)定,需由國家、市、區(qū)行政主管部門審批(核準(zhǔn))的投資項目,企業(yè)應(yīng)在上報的同時向區(qū)國資委報告,將相關(guān)文件抄送區(qū)國資委.由國家、市、區(qū)行政主管部門下達(dá)的指令性投資任務(wù),企業(yè)應(yīng)及時將相關(guān)情況向區(qū)國資委報告.

　　(二)不屬于第一款所述范圍,符合下列情況之一的投資項目,由企業(yè)報區(qū)國資委審核:

　　1、企業(yè)(或其子公司,或企業(yè)與其子公司共同)投資額2000萬元及以上的境內(nèi)投資項目,或投資額超過企業(yè)上年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)(合并報表)20%的投資項目,所投資項目資金分期到位的,以全部出資額為準(zhǔn);

　　2、企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到70%(以上年度經(jīng)審計合并報表資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)計算)后開展的投資項目;

　　3、企業(yè)(或其子公司,或企業(yè)與其子公司共同)投資于非主業(yè)項目;

　　4、企業(yè)投資額1000萬元及以上,或投資額超過企業(yè)上年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)(合并報表)的10%的非控股性質(zhì)的股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)市場收購;

　　5、其他需區(qū)國資委核準(zhǔn)的投資事項.

　　(三)不屬于第一款和第二款所述范圍的投資項目,由企業(yè)報區(qū)國資委備案.

　　第十一條(管理規(guī)程)

　　(一)列入?yún)^(qū)國資委核準(zhǔn)或備案管理范圍的投資(指本辦法第十條第二款和第三款所列范圍),由企業(yè)負(fù)責(zé)事前報批或報備.即在企業(yè)董事會(或企業(yè)章程規(guī)定的其他投資決策機(jī)構(gòu))對擬投資事項作出決議后,投資項目正式實施(進(jìn)行實際操作,或簽訂具有法律約束力的合同、協(xié)議等)前報區(qū)國資委.

　　(二)申報材料

　　企業(yè)在報批或者報備投資項目時,應(yīng)當(dāng)提供以下材料:

　　1、關(guān)于核準(zhǔn)的請示,或關(guān)于備案的報告;

　　2、企業(yè)董事會(或相關(guān)決策機(jī)構(gòu))決議及會議記錄;

　　3、提交董事會審議的資料,包括但不限于:項目建議書,可行性研究報告或盡職調(diào)查、專家論證意見、法律意見書、有關(guān)投資合作方的情況介紹和證明文件,擬簽訂的投資協(xié)議主要條款,等等;

　　4、投資涉及財務(wù)審計、資產(chǎn)評估事項的,應(yīng)提交相應(yīng)審計報告、評估報告及有關(guān)審核材料;

　　5、企業(yè)近期財務(wù)報表;

　　6、其他區(qū)國資委認(rèn)為需要提供的文件資料.

　　(三)區(qū)國資委根據(jù)區(qū)政府授權(quán),行使出資人職權(quán),對投資項目實行審核管理或者備案管理.

　　1、對于實行審核管理的投資項目,區(qū)國資委在受理后15個工作日內(nèi)(特殊情況可延長至30個工作日)作出審核決定,并給予書面回復(fù).回復(fù)一般分為下列三種方式:

　　(1)通過.

　　(2)提示.對存在問題的項目,區(qū)國資委將予以提示,要求企業(yè)予以糾正或制定相應(yīng)的風(fēng)險防范措施.企業(yè)應(yīng)執(zhí)行提示意見.

　　(3)否決.對存在嚴(yán)重問題的項目予以否決.

　　2、對于實行備案管理的投資項目,區(qū)國資委如無異議,一般不再回復(fù).區(qū)國資委自收到備案的投資項目材料15個工作日未予回復(fù)的視為接受備案.區(qū)國資委如有不同意見,將在15個工作日內(nèi)向企業(yè)反饋,企業(yè)應(yīng)根據(jù)反饋意見作出調(diào)整、補(bǔ)充或完善.

　　(四)企業(yè)投資項目實施過程中可能出現(xiàn)下列情形的,應(yīng)及時報區(qū)國資委:

　　1、對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整;

　　2、股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化,導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的;

　　3、投資合作方嚴(yán)重違約,損害出資人利益的;

　　4、需報告的其他重大事項.

　　第十二條(年度投資計劃)

　　企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃,切實做好市場考察和調(diào)研分析,科學(xué)論證、合理選擇投資項目,在此基礎(chǔ)上編制年度投資計劃,將企業(yè)的投資活動(包括第十條所述的報告項目、審核項目、備案項目)納入企業(yè)年度投資計劃.

　　年度投資計劃應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容:

　　(一)年度總投資額、資金來源與構(gòu)成;

　　(二)主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模;

　　(三)投資項目基本情況(包括項目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實施年限等).

　　企業(yè)年度投資計劃中的項目應(yīng)包括企業(yè)及下屬合并會計報表范圍內(nèi)企業(yè)的投資項目.

　　區(qū)國資委按照本辦法第八、九、十、十一條的規(guī)定,對企業(yè)年度投資計劃的編制進(jìn)行如下指導(dǎo):

　　(一)指導(dǎo)企業(yè)在年度投資計劃編制中貫徹國家和本地區(qū)方針政策,符合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和市場變化;

　　(二)指導(dǎo)企業(yè)做好年度投資計劃與發(fā)展規(guī)劃的銜接工作;

　　(三)指導(dǎo)企業(yè)做好年度投資計劃與企業(yè)財務(wù)預(yù)算有關(guān)指標(biāo)的銜接工作;

　　(四)其他需要指導(dǎo)的事項.

　　企業(yè)應(yīng)于每年三月底前向區(qū)國資委報送年度投資計劃.

　　企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計劃.

　　企業(yè)在年度計劃外新增項目,應(yīng)及時將有關(guān)情況報區(qū)國資委.區(qū)國資委按本辦法第八、九、十、十一條進(jìn)行管理,企業(yè)根據(jù)區(qū)國資委反饋結(jié)果實時調(diào)整年度投資計劃.

　　年度投資計劃執(zhí)行情況偏離幅度超過±10%的,視為年度投資計劃調(diào)整.遇特殊情況需調(diào)整年度投資計劃,應(yīng)當(dāng)充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容,每年十一月底前報區(qū)國資委,區(qū)國資委按本辦法第八、九、十、十一條規(guī)定辦理.

　　第十三條(投資分析報告)

　　區(qū)國資委建立企業(yè)投資分析報告制度,企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照區(qū)國資委要求報送投資計劃執(zhí)行情況和分析材料.

　　(一)企業(yè)應(yīng)當(dāng)每半年向區(qū)國資委報送投資完成情況.企業(yè)應(yīng)于每年七月底向區(qū)國資委報送上半年度投資分析報告,次年二月底前正式報上年度投資分析報告.

　　(二)企業(yè)的年度投資分析報告,應(yīng)當(dāng)全面反映企業(yè)國有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、年度投資計劃執(zhí)行情況、金融投資情況、項目投資回報情況等.

　　(三)區(qū)國資委可視情況需要,要求部分重點企業(yè)或重點項目按季度報送完成情況并附簡要分析材料.

　　第十四條(投資項目后評價)

　　企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況對投資項目實施后評價管理.區(qū)國資委根據(jù)需要,對企業(yè)已完成的投資項目,有選擇地開展項目稽查、審計和后評價.

　　第十五條(對子公司投資的管理)

　　企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法并結(jié)合企業(yè)實際制定投資管理制度,對包括子公司在內(nèi)的所出資企業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)管,明確規(guī)定子公司的投資權(quán)限,規(guī)范子公司投資決策程序,報區(qū)國資委備案.

　　第三章融資管理

　　第十六條(融資活動)

　　本辦法所稱的融資包括企業(yè)通過信用貸款、抵押、質(zhì)押、發(fā)行債券以及資本市場融資等方式和渠道籌措資金的經(jīng)濟(jì)活動.

　　第十七條(融資原則)

　　企業(yè)融資應(yīng)遵循以下原則:

　　(一)提高籌資效果,降低資金成本;

　　(二)認(rèn)真選擇資金來源途徑,合理確定資金需要量;

　　(三)保證資金投放需要,適時取得資金支持;

　　(四)合理安排舉債經(jīng)營,維持適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)負(fù)債比例.

　　第十八條(融資決策原則)

　　企業(yè)融資決策,應(yīng)充分考慮融資渠道、融資規(guī)模、融資成本、風(fēng)險控制、實施可行性等因素.要建立融資風(fēng)險預(yù)警機(jī)制,最大程度地控制金融風(fēng)險.

　　第十九條(監(jiān)管方式)

　　區(qū)國資委對企業(yè)的融資活動實行分類監(jiān)管:

　　(一)符合下列情況之一的融資行為,由企業(yè)報區(qū)國資委審批:

　　1、企業(yè)(或其子公司)單筆額度達(dá)到2000萬元及以上的融資事項,或單筆額度超過企業(yè)上年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)(合并報表)20%的融資事項;

　　2、企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到70%(以上年度經(jīng)審計合并報表資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)計算)后開展的融資事項;

　　3、以房產(chǎn)、土地使用權(quán)、股權(quán)或其他重要權(quán)益為抵押的融資事項;

　　4、其他區(qū)國資委認(rèn)為有必要審批的融資事項.

　　(二)不在前款所述審批范圍內(nèi)的融資行為,由企業(yè)報區(qū)國資委備案.

　　第二十條(管理規(guī)程)

　　(一)本辦法第十九條第一款和第二款所列融資事項,由企業(yè)負(fù)責(zé)事前報批或報備.即在企業(yè)董事會(或企業(yè)章程規(guī)定的其他投資決策機(jī)構(gòu))對擬融資事項作出決議后,融資項目正式實施(進(jìn)行實際操作,或簽訂具有法律約束力的合同、協(xié)議等)前報區(qū)國資委.

　　(二)申報材料

　　1、融資項目審批申請或備案報告;

　　2、資金提供方(或證券承銷方)資信證明,融資協(xié)議或意向性文件,相關(guān)實物(包括無形資產(chǎn)等)評估確認(rèn)文件;

　　3、企業(yè)討論融資方案的會議紀(jì)要或決議;

　　4、企業(yè)近期財務(wù)狀況的分析(附經(jīng)會計師事務(wù)所審計的近三年的財務(wù)報表、審計報告),有關(guān)專家咨詢評估意見或報告.

　　(三)1、對于需要審批的融資事項,區(qū)國資委在受理后15個工作日(特殊情況可延長至30個工作日)內(nèi)作出審核決定,并給予書面回復(fù).回復(fù)一般分為下列三種方式:

　　(1)通過.

　　(2)提示.對存在問題的事項,區(qū)國資委將予以提示,要求企業(yè)予以糾正或制定相應(yīng)的風(fēng)險防范措施.企業(yè)應(yīng)執(zhí)行提示意見.

　　(3)否決.對存在嚴(yán)重問題的項目予以否決.

　　2、對于實行備案管理的融資事項,區(qū)國資委如無異議,一般不再回復(fù).區(qū)國資委自收到備案的投資項目材料15個工作日未予回復(fù)的視為接受備案.區(qū)國資委如有不同意見,將在15個工作日內(nèi)向企業(yè)反饋,企業(yè)應(yīng)根據(jù)反饋意見作出調(diào)整、補(bǔ)充或完善.

　　第二十一條(審批原則)

　　區(qū)國資委對企業(yè)融資項目的審批應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:

　　(一)符合企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃及國家宏觀調(diào)控的總體要求,保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要;

　　(二)融通資金使用項目經(jīng)濟(jì)效益有良好預(yù)期;

　　(三)融資渠道順暢,對方單位資質(zhì)真實可靠,融資成本經(jīng)過嚴(yán)格測算控制;

　　(四)融資規(guī)模適度,措施切實可行;

　　(五)法律手續(xù)完備,上報資料真實、完整;

　　(六)區(qū)國資委要求的其他事項.

　　第二十二條(監(jiān)督和檢查)

　　區(qū)國資委對企業(yè)融資情況和經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行跟蹤監(jiān)督和檢查.

　　第四章責(zé)任追究

　　第二十三條(加強(qiáng)考核)

　　企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況納入企業(yè)經(jīng)營者年度經(jīng)營目標(biāo)考核.

　　第二十四條(違反規(guī)定)

　　企業(yè)違反本辦法和其投融資決策程序規(guī)定的,區(qū)國資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正;情節(jié)嚴(yán)重、致使企業(yè)遭受重大損失的,按照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任.

　　第五章附則

　　第二十五條(參照執(zhí)行)

　　區(qū)國資委出資監(jiān)管的企業(yè)以及明確由區(qū)國資委監(jiān)管的重點國有企業(yè)的下屬企業(yè)(包括子公司,以及子公司直接投資設(shè)立的企業(yè))投融資事項,由履行出資人職責(zé)的企業(yè)負(fù)責(zé)參照本辦法予以監(jiān)督管理.

　　國有參股企業(yè)進(jìn)行投融資,其出資單位派出的產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)當(dāng)按照本辦法的要求,提請企業(yè)規(guī)范進(jìn)行可行性研究和論證,及時向出資單位報告項目情況,按照出資單位的指示發(fā)表意見,行使表決權(quán).

　　第二十六條(特殊情況)

　　企業(yè)負(fù)責(zé)的政府實事項目等特殊投資項目以及與此相關(guān)的融資事項,由區(qū)人民政府決定,企業(yè)按區(qū)人民政府要求執(zhí)行.

　　第二十七條(解釋部門)

　　本辦法由區(qū)國資委負(fù)責(zé)解釋.

　　第二十八條(施行日期)

　　本辦法自2011年1月1日起施行.區(qū)國資委文件中其他有關(guān)投融資管理規(guī)定與本辦法有沖突的,以本辦法為準(zhǔn).