自查報告是一個單位或部門在一定的時間段內(nèi)對執(zhí)行某項工作中存在的問題的一種自我檢查方式的報告文體。以下是小編整理的鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部控制制度建設(shè)及運行情況自查報告范文匯總四篇，僅供參考，大家一起來看看吧。

第1篇: 鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部控制制度建設(shè)及運行情況自查報告

20xx年以深化基層民主管理為主線，以健全基層民主制度、完善基層民主自治組織為重點，統(tǒng)籌推進基層政權(quán)建設(shè)，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施奠定了制度和組織基礎(chǔ)，民政局聯(lián)系民生最緊密、服務(wù)群眾最直接，是黨和政府聯(lián)系人民群眾的重要橋梁紐帶，肩負著鞏固農(nóng)村基層政權(quán)、發(fā)展農(nóng)村基層民主、落實基本民生保障等重要職能任務(wù)，必須在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中奮勇當先、積極作為，切實履行好職責與使命，為推進鄉(xiāng)村振興，實現(xiàn)廣大農(nóng)民群眾對美好生活的新期待貢獻力量，現(xiàn)就我局鄉(xiāng)村振興工作開展情況做一簡要匯報，不妥之處，請各位領(lǐng)導、同仁批評指正。

鄉(xiāng)村振興，治理有效是基礎(chǔ)。我局認真貫徹落實黨的十九大精神和中央決策部署，切實加強基層組織建設(shè)。積極推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理體制改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府職能轉(zhuǎn)變等各項任務(wù)落實，扎實推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府服務(wù)能力提升;建立和完善以黨的基層組織為核心，村民自治和村務(wù)監(jiān)督組織為基礎(chǔ)，集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民合作組織為紐帶，各種社會服務(wù)組織為補充的農(nóng)村組織體系，突出把農(nóng)村基層黨組織建設(shè)成為落實黨的政策、領(lǐng)導基層治理、帶領(lǐng)農(nóng)民致富、維護農(nóng)村穩(wěn)定的堅強戰(zhàn)斗堡壘。

保護和改善民生是我們的奮斗目標，也是職責所系。我局全力落實社會救助兜底保障任務(wù)，進一步提高困難群眾保障水平。按照“兜底線、織密網(wǎng)、建機制”的要求，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會救助體系，切實保障困難群眾基本生活。強化脫貧攻堅低保兜底保障作用，突出抓重點、補短板、強弱項，通過完善制度、提高水平、加強銜接，完善最低生活保障制度，逐步縮小城鄉(xiāng)差距，逐漸提高城鄉(xiāng)低保標準和特困人員基本生活標準，確保不低于國家現(xiàn)行扶貧標準，實現(xiàn)全面建成小康社會不落一戶、不落一人。積極推進社會救助創(chuàng)新發(fā)展，探索構(gòu)建困難群體分類救助、急難問題綜合救助的梯次救助模式。探索建立貧困狀況綜合評估指標體系，加強低保、醫(yī)療、教育等救助政策統(tǒng)籌，健全社會救助的工作協(xié)調(diào)、信息核對、受理辦理、引導社會力量參與等機制，“兜牢”民生底線。

推進公共服務(wù)均等化是加快城鄉(xiāng)融合發(fā)展的重要途徑。要加快健全農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)體系，加強農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化農(nóng)村社會福利服務(wù)中心布局，推進日間照料中心、養(yǎng)老服務(wù)示范點建設(shè);提高農(nóng)村殘疾人社會福利保障水平，進一步完善殘疾人兩項補貼政策，建立動態(tài)調(diào)整和可持續(xù)發(fā)展機制，鼓勵社會專業(yè)康復機構(gòu)、支持農(nóng)村基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)進入農(nóng)村社區(qū)，開展殘疾人醫(yī)療康復活動;鼓勵和引導專業(yè)社會組織進入農(nóng)村社區(qū)開展精神障礙康復工作;推進農(nóng)村未成年人關(guān)愛保護工作，持續(xù)開展農(nóng)村留守兒童精準關(guān)愛行動，健全農(nóng)村留守兒童和婦女、老年人以及困境兒童關(guān)愛服務(wù)體系;推進殯葬管理和服務(wù)工作，推動鄉(xiāng)村文明、移風易俗，促進鄉(xiāng)村綠色發(fā)展。

第2篇: 鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部控制制度建設(shè)及運行情況自查報告

鎮(zhèn)黨委、政府高度重視消防工作，始終把消防工作作為一項長期性、經(jīng)常性的工作常抓不懈。

1、強化消防領(lǐng)導。成立了以鎮(zhèn)長為組長，分管領(lǐng)導為副組長，各村主任和相關(guān)部門負責人為成員的消防工作領(lǐng)導小組，各村、企事業(yè)單位也都成立了相應(yīng)的消防安全工作小組，確定專人分管。鎮(zhèn)里每季度召開一次安全、消防專題會議，討論解決在安全、消防工作中出現(xiàn)的各類難題，部署安排消防安全工作事宜。

2、明確消防責任。為增強各村、各部門的消防安全責任意識，我們年初，鎮(zhèn)政府與各村、各部門、企業(yè)分別簽定了消防安全工作目標責任書，明確了工作職責，層層落實責任制，并將消防安全工作納入各村、各部門年終考核，兌現(xiàn)獎懲，形成主要領(lǐng)導帶頭抓，分管領(lǐng)導具體抓,具體工作有人抓的工作格局。

3、健全消防制度。根據(jù)我鎮(zhèn)實際，制定了《xxx鎮(zhèn)重特大火災(zāi)救援預案》、《消防工作實施方案》，制定元旦、春節(jié)、五一、十一四大節(jié)日期間消防安全檢查制度，施行隱患事故排查責任制，責成鎮(zhèn)綜治辦、鎮(zhèn)經(jīng)發(fā)辦、鎮(zhèn)安監(jiān)站、鎮(zhèn)林管站、鎮(zhèn)派出所等相關(guān)部門單位聯(lián)合執(zhí)法每季度對各村和企事業(yè)單位開展一次消防檢查。各村制定防火公約，建立健全消防工作聯(lián)系會議制度、防火例會制度、學習培訓制度、安全隱患零報告制度及消防安全檢查制度，通過制度建設(shè)來規(guī)范、推動各項工作的開展。

4、組建消防民兵應(yīng)急分隊。我鎮(zhèn)29個村分別建立了消防民兵應(yīng)急分隊，由各村政治思想好、身體素質(zhì)高、有奉獻精神的青壯年黨員、團員、退伍軍人和民兵組成，每支隊伍相互聯(lián)系，相互協(xié)作，構(gòu)筑成“網(wǎng)絡(luò)化”的消防防控體系。為提高素質(zhì)，發(fā)揮作用，我鎮(zhèn)還定期組織各村義務(wù)消防隊員進行消防知識講座、數(shù)次滅火及應(yīng)急突發(fā)性事件演練，使他們較為熟練地掌握了消防常識、消防器械的使用以及火情處置方法等，增強了他們的實戰(zhàn)能力。

消防安全工作點多面大，事故發(fā)生率高，必須依靠全社會的力量，共同參與、緊密防治才能得到有效控制。我鎮(zhèn)通過多種形式，廣泛進行消防安全宣傳，樹立了廣大群眾的消防安全意識。

1、利用會議進行宣傳。一是召開專題會議進行宣傳。20xx年第一季度我鎮(zhèn)就已經(jīng)召開了兩次消防安全聯(lián)席專題會議，組織鎮(zhèn)、村干部集中學習消防安全相關(guān)知識，安排部署消防安全工作任務(wù)，明確消防安全的重要意義，落實消防安全的各項責任。二是以會代訓宣傳消防。把消防安全工作提上黨委、政府重要議事日程，每次召開鎮(zhèn)、村干部大會都要強調(diào)消防安全，使鎮(zhèn)、村干部消防意識入心入腦。向村民廣泛宣傳消防安全知識。

2、利用陣地進行宣傳。我鎮(zhèn)消防領(lǐng)導小組、鎮(zhèn)派出所定期到鎮(zhèn)各中小學采用手抄報和定期出黑板報的形式開展消防安全知識宣傳，提高青少年的消防意識，努力實現(xiàn)“教育一個、帶動一家、影響一片”的良好社會效應(yīng)。我們還在鎮(zhèn)主要街道、路口設(shè)置永久性消防宣傳牌，懸掛永久性宣傳標語，出消防知識專欄，毫不懈怠的傳遞著預防火災(zāi)的消防安全知識。

3、干部實地宣傳。鎮(zhèn)、村干部以開展的“三訪三化”群眾實踐活動為契機進入村組與農(nóng)民進行面對面的宣傳，發(fā)放資料，講解火災(zāi)紀實、法律法規(guī)、安全知識等宣傳，有力地提高了群眾的消防安全意識和消防法制意識。

4、利用重要節(jié)日進行宣傳。利用“消防宣傳周、宣傳月”以及傳統(tǒng)節(jié)假日，采取以廣大人民群眾喜聞樂見的形式進行消防安全宣傳教育。在實際工作中，把消防宣傳教育融入到“平安”創(chuàng)建工作之中，通過創(chuàng)建“平安村、平安校園、平安單位”等活動，把消防知識送進千家萬戶。

5、區(qū)分類型進行宣傳。針對我鎮(zhèn)特點，在抓好家庭、學校等消防安全宣傳的基礎(chǔ)上，狠抓森林防火宣傳。在春、秋季森林火災(zāi)高發(fā)季節(jié)，我鎮(zhèn)都通過掛橫幅、張貼標語、發(fā)宣傳單、鳴鑼巡邏等形式進行廣泛宣傳，出動宣傳車全天候進行宣傳。同時組織專門力量，對重點林區(qū)進行隱患排查，嚴格執(zhí)行森林防火期野外用火審批制度，對重點火險區(qū)域、容易發(fā)生山火的部位實行封禁管理，加大巡查力度，切實管住火源。特別是做好癡呆人員、老人、小孩和游客等人員的監(jiān)管，嚴防死守，確保萬無一失。

我們對全鎮(zhèn)范圍內(nèi)的火災(zāi)隱患企業(yè)單位、重點領(lǐng)域、煙花炮竹經(jīng)營點都建立了電子檔案，由鎮(zhèn)消防領(lǐng)導小組對他們進行定期和不定期的排查，嚴格整治。四大節(jié)日、重大節(jié)日期間深入村組、學校重點單位進行檢查指導，發(fā)現(xiàn)問題，提出整改意見，今年來第一季度我們就開展了三次大規(guī)模的檢查排查工作，共提出整改意見30余條，有效遏制了火災(zāi)的發(fā)生。

構(gòu)筑消防安全“防火墻”為推進社會消防安全管理創(chuàng)新，前移火災(zāi)預防關(guān)口，提升社會火災(zāi)防控水平，20xx年和今年來我鎮(zhèn)在上級有關(guān)部門的指導下，全面落實消防工作責任，全力夯實農(nóng)村火災(zāi)防控基礎(chǔ)，努力構(gòu)筑社會消防安全“防火墻”，有效遏制了重特大火災(zāi)事故的發(fā)生。

1、提高檢查消除隱患能力。加強了對消防器材使用和保管力度。組織對各村、學校的消防隊員的培訓，提高操作能力。各村定期開展消防巡查，隨時做好檢查記錄，并及時歸檔保存，對檢查中發(fā)現(xiàn)的隱患及時督促整改到位。

2、提高撲救初起火災(zāi)能力。全鎮(zhèn)各村組建了消防民兵應(yīng)急分隊，建立健全消防各種軟件設(shè)施。我鎮(zhèn)配備消防車、消防栓、消防管道、滅火水槍、消防拖把、砍柴鐮刀等消防基礎(chǔ)設(shè)備。為提高撲救初起火災(zāi)能力，去年我鎮(zhèn)開展了消防演練1次，提高了消防隊伍的戰(zhàn)斗能力，做到火情發(fā)現(xiàn)早、小火滅得了。

我鎮(zhèn)立足社會需要，轉(zhuǎn)變工作作風，增強服務(wù)觀念，按照什么問題突出就重點解決什么問題，哪個方面薄弱就重點加強哪個方面的原則，科學安排，統(tǒng)籌推進，定期開展消防安全檢查整治，及時整改消除各類火災(zāi)隱患。

1、開展危險化學物品消防安全專項整治。鎮(zhèn)消防小組、派出所多次深入各村、學校重點單位就危險化學物品非法違法生產(chǎn)經(jīng)營的行為進行了專項排查整治，下發(fā)了8份整改指令書，限期整改到位。

2、開展危爆物品消防安全生產(chǎn)專項整治。去年5月和10月鎮(zhèn)消防小組與派出所組織開展了2次危爆物品和4次煙花爆竹安全隱患排查，查出安全隱患3條，由派出所下發(fā)整改指令書3份，限期落實隱患整改。

消防安全工作任重而道遠。我鎮(zhèn)將一如既往在總結(jié)經(jīng)驗

第3篇: 鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部控制制度建設(shè)及運行情況自查報告

鄉(xiāng)位于的西北部，地處市、縣、縣交界之地，由 三鄉(xiāng)合并而來，228省道穿境而過，轄24個行政村252個組22000余人，區(qū)域面積284平方公里。境內(nèi)古木參天，溝谷縱橫，飛瀑流泉。撤區(qū)并鄉(xiāng)合村以來，該鄉(xiāng)計劃生育工作曾一度下滑。為迅速扭轉(zhuǎn)被動局面，改變山區(qū)群眾的落后生育觀念，該鄉(xiāng)黨委、政府勇揭傷疤、自加壓力、奮力突圍，決定先從加強管理入手，促規(guī)范計生發(fā)展。

為嚴肅工作責任，該鄉(xiāng)出臺了《縣借鄉(xiāng)年度計生工作考核方案》，從完成計劃生育經(jīng)常性工作、集中突擊活動、節(jié)育措施落實、年終目標考核、村為主五個方面，突出孕檢任務(wù)、孕檢率、四大手術(shù)落實率、省市計生抽檢、隱患處置落實、陣地建設(shè)六大內(nèi)容，完善計生工作責任，對排名最后的村實行工作“一票否決”。同時加大對“村為主”工作的獎勵，規(guī)定村級完成一例上環(huán)獎勵村責任人每人50元，自主完成一例女扎手術(shù)任務(wù)的獎勵100元；出臺《借鄉(xiāng)計劃生育責任追究制度》，完善工作責任追究。規(guī)定凡因計生工作人員工作不到位，出現(xiàn)1人違法生育的，扣駐村鄉(xiāng)干部200元、扣村干部各50元，出現(xiàn)1例人口出生錯、漏報扣村專干50元；醫(yī)技人員不負責任、弄虛作假、玩忽職守；造成計外懷孕或大月引產(chǎn)處以1000元罰款，造成計外生育的處以20xx--5000元罰款。對工作不積極、不配合鄉(xiāng)黨委政府工作的村干部實行末位淘汰，對駐村干部執(zhí)行“一票否決”，全年不評優(yōu)、不評先。 年 月村書記 村代理村主任 因親屬計外生育分別被免去村支書、代理主任職務(wù)；春季集中服務(wù)活動中工作不力、排名靠后的趙家山村書記被就地免職。免職決定一經(jīng)宣布，全鄉(xiāng)干部職工和群眾震動強烈。

為健全鄉(xiāng)村網(wǎng)絡(luò)，該鄉(xiāng)選拔了4名無違法生育、素質(zhì)較高、責任心強的育齡婦女擔任村級計生專干，配齊協(xié)會副會長11名、組級指導員55名，做到專職副會長分工明確與與任務(wù)清晰，村支主要負責人不兼任專職副會長，專職副會長與組級指導員定期參加村級例會，開展計生工作，不掛空名。同時積極發(fā)揮村組干部、黨員的作用，鼓勵村組干部拓寬信息渠道，主動在外出人口集聚較多廣東、浙江、福建等地建立信息聯(lián)絡(luò)員，及時掌握外出務(wù)工人員的婚育狀況，對流動人口開展隱患排查，督促孕檢、節(jié)育措施不到位育齡群眾落實節(jié)育措施和節(jié)育手術(shù)。另外不斷加強陣地建設(shè)。投入資金20萬元,高標準建設(shè)村級計生辦公室5個，改造12個，更新內(nèi)容資料24個；為鄉(xiāng)計生辦添置液晶電腦3臺、電話子母機1臺、復印機1臺、傳真機1臺、辦公設(shè)備2套，配齊甲級計生服務(wù)所所需儀器及辦公用品。健全已婚育齡婦女管理臺帳，完善節(jié)育手術(shù)實名銷號資料庫，建立計外隱患情況反饋系統(tǒng)，設(shè)立社會撫養(yǎng)費應(yīng)征對象信息園地，進一步規(guī)范流動人口管理。

建普及宣傳機制促觀念計生發(fā)展

針對計生嚴峻形勢，新一屆黨委政府知難而進，通過查問題，找癥結(jié)，尋根源后深刻認識到：要改變當?shù)厝罕姷亩嘧佣喔：椭啬休p女的落后生育觀念，必須從增強山區(qū)群眾的依法生育法律意識入手，培育山區(qū)群眾新型婚育觀念，，大力宣傳計劃生育國策。該鄉(xiāng)利用山鄉(xiāng)民俗節(jié)日和傳統(tǒng)節(jié)慶，實行傳統(tǒng)文化牽線，以山歌、小品、快板等群眾喜聞樂見的形式，舉辦多形式計生宣傳、咨詢活動，使節(jié)日活動成為宣傳新型婚育文化、普及計生知識的大舞臺；通過免費發(fā)放計生小冊子、公布獎勵制度、落實違法處罰，開辟計生專欄，鼓勵計生人員投稿、推行計劃生育系列保險、開展幫困扶貧結(jié)對、評先創(chuàng)優(yōu)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等活動。把群眾注意力轉(zhuǎn)移到少生快富奔小康、建設(shè)文明幸福小家庭上來，掀起計生政策、生育知識宣傳熱潮。

全年配置宣傳車2輛，通過增加廣播設(shè)施，常年宣傳計生知識；發(fā)放資料宣傳1萬余份，做到每個已婚育齡婦女及其家屬人手一冊；刷寫固定標語200多幅，懸掛橫幅30余條，張貼標語4000多張；開展計生協(xié)會活動100余次。組織文藝宣傳進村入戶宣傳15次，演出68 場；利用鄉(xiāng)有線電視網(wǎng)絡(luò)宣傳20xx余次。全方位、多形式、寬領(lǐng)域的計生知識宣傳，全鄉(xiāng)育齡群眾對《計生法》和《省人口與計劃生育條例》知曉率達92℅，優(yōu)生優(yōu)育知識普及率達92℅，少生優(yōu)生新型婚育觀念逐步形成。

建優(yōu)質(zhì)服務(wù)機制促和諧計生發(fā)展

近年來，該鄉(xiāng)計生部門搶抓優(yōu)質(zhì)服務(wù)活動月為契機，主動拓寬優(yōu)質(zhì)服務(wù)面，加大優(yōu)質(zhì)服務(wù)力度，通過對藥具對象送藥具上門，對產(chǎn)后、術(shù)后的育齡婦女進行上門訪視，一孩生育證送上門，二孩生育證由專干帶領(lǐng)育齡婦女辦理，傾心為山區(qū)為育齡群眾提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。同時鄉(xiāng)計生辦立立足現(xiàn)有資源，把優(yōu)質(zhì)服務(wù)納入村級陣地建設(shè)范疇，為提供育齡群眾急需的生育、節(jié)育、不育服務(wù)，在每個村（社區(qū)）設(shè)立“優(yōu)質(zhì)服務(wù)便民箱”，放置避孕藥具、生殖保健資料，免費供應(yīng)，并公布服務(wù)電話；針對群眾對計生辦提供的各項業(yè)務(wù)及具體負責人不太清楚的情況，將一孩生育證辦理、技術(shù)服務(wù)、藥具發(fā)放、流動人口證辦理、優(yōu)生咨詢等業(yè)務(wù)項目及具體負責人聯(lián)系電話印制成“借鄉(xiāng)計劃生育優(yōu)質(zhì)服務(wù)卡”，發(fā)放到村干部、組信息員和育齡婦女手中，為育齡群眾到計生辦辦事提供了極大的方便；鄉(xiāng)政府處在經(jīng)費十分緊張的情況下，給計生辦配置了兩臺嶄新的b超機，免費為育齡群眾進行生殖健康檢查。去年全鄉(xiāng)共為 名育齡婦女進行了生殖健康檢測，為1000余名育齡婦女進行了婦科病查治。購買婦女防癌保險25份，母嬰平安保險36份，獨生子女兩全保險57份。 年 月，鄉(xiāng)計生辦接到群眾舉報，該鄉(xiāng) 村符某、楊某夫婦違法懷孕多胎。得知準確信息后，剛從縣城辦事回來的黨委書記謝喬友、鄉(xiāng)長周永強得知這一信息后，顧不得休息，立即帶領(lǐng)在家鄉(xiāng)干部12人趕往雙溪橋鄉(xiāng)，將正在該地躲藏數(shù)月的符某、楊某夫婦帶往市醫(yī)院落實了引產(chǎn)節(jié)育手續(xù)。

立體式的宣傳，科學化的管理，全方位的服務(wù)，迎來了借鄉(xiāng)計生工作碩果累累的收獲季節(jié)。目前全鄉(xiāng)35對夫婦自愿放棄再生育，人口出生數(shù)明顯減少，人口自然增長率穩(wěn)步下降，計劃生育率快速攀升。市、縣年終考核順利達標。

第4篇: 鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部控制制度建設(shè)及運行情況自查報告

按照《市財政局關(guān)于認真做好市直行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系建設(shè)工作的通知》（宜市財會發(fā)〔2016〕2號）及市教育局要求，我校成立了貫徹實施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施、協(xié)調(diào)領(lǐng)導小組，負責本單位貫徹實施內(nèi)控工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督指導工作開展，正在擬定市十八中學貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作方案，完善相關(guān)制度。

1、費用支出缺乏有效控制

行政事業(yè)單位對于行政經(jīng)費的支出，特別是辦公費、水電費等，普遍缺乏嚴格的控制標準；即使制定了內(nèi)部經(jīng)費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。

2、固定資產(chǎn)控制薄弱

實行政府集中采購制度以后，行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)的購置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關(guān)的內(nèi)部控制，重購輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財產(chǎn)盤點制度，購置的固定資產(chǎn)未能及時登記入賬，未登記固定資產(chǎn)明細賬和實物卡片，責任不明確等，導致資產(chǎn)賬實不符及資產(chǎn)流失。

3、財務(wù)管理弱化

財務(wù)部門的工作限于記賬、算賬、報賬，與業(yè)務(wù)控制脫節(jié)，對單位重要事項的決策、實施過程和結(jié)果均不了解，未能對業(yè)務(wù)部門實施必要的財務(wù)控制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位，未建立定期或不定期抽查制度。學校長期沒有有資質(zhì)的會計（2016年9月會計到位），導致財務(wù)管理有些弱化。

4、崗位設(shè)置不夠合理

由于多種原因，一些崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、保管人員、經(jīng)濟業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒有很好的分離制約，出現(xiàn)管理漏洞。

5、預算控制比較薄弱

預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據(jù)當年財政狀況、上年收支、預算單位自身的特點和業(yè)務(wù)進行核定，沒有細化到具體項目，預算支出達不到逐筆進行核定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調(diào)整追加較為頻繁，資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。

1、內(nèi)部控制觀念淡薄

良好的內(nèi)部控制意識是內(nèi)部控制制度設(shè)計完善和有效運行的基本前提。但我校對內(nèi)部控制制度重要性的認識還不到位，內(nèi)控意識不強，重發(fā)展、輕控制，對內(nèi)部控制知識缺乏基本了解，把內(nèi)部控制看成僅是財務(wù)部門的事。

2、內(nèi)部控制制度不完善

財政部制定的《內(nèi)部會計控制規(guī)范》主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)單位的適用性較差；雖然制定了一些內(nèi)控制度，但未能嚴格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導致有章不循、違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。

3、信息與溝通銜接不夠

我校在2013年前受會計集中核算體制管理，由猇亭區(qū)教育系統(tǒng)會計核算中心對我校集中辦理會計核算和監(jiān)督業(yè)務(wù)，由于會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內(nèi)部控制制度的有效實施。

4、管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)內(nèi)部控制工作的需要

我校缺乏專業(yè)財務(wù)會計，暫由教師兼職，盡管教師努力學習，但業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足實施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。

5、外部監(jiān)督對單位內(nèi)部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠

目前我校作為行政事業(yè)單位，主要外部監(jiān)督力量的財政、審計部門，大多偏重于對單位財政資金的運用是否合法、合規(guī)進行監(jiān)督，較少對被審計單位是否建立有效的內(nèi)部控制制度以及有效執(zhí)行加以實質(zhì)性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系完善失去外部推動力和約束機制。