風(fēng)險(xiǎn)防范是指某一行動(dòng)有許多可能的結(jié)果，采取某一行動(dòng)的可能結(jié)果和每個(gè)結(jié)果的可能性都是事先估計(jì)的，但行動(dòng)的實(shí)際結(jié)果無法事先知道。 以下是為大家整理的關(guān)于出納崗位風(fēng)險(xiǎn)防范措施的文章3篇 ,歡迎品鑒！

第一篇: 出納崗位風(fēng)險(xiǎn)防范措施

　　一、常見風(fēng)險(xiǎn)

　　1．項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目在運(yùn)作階段，由于物業(yè)本身具有的瑕疵或開發(fā)商與業(yè)主的矛盾、業(yè)主委員會(huì)等因素等造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

　　2．車輛管理風(fēng)險(xiǎn)。在物業(yè)停車場經(jīng)營車輛停放服務(wù)過程中，車輛發(fā)生車身受損、車輛滅失等損壞。車內(nèi)物品被盜、車輛滅失、物業(yè)內(nèi)交通事故

　　3．治安風(fēng)險(xiǎn)。由于外界第三人的過錯(cuò)和違法行為，給物業(yè)管理服務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)主或非業(yè)主使用人造成人身損害、喪失生命和財(cái)產(chǎn)損失等風(fēng)險(xiǎn)，即導(dǎo)致了物業(yè)管理服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)       例如公共區(qū)域及入室盜竊、搶奪、搶劫、故意傷害、故意殺人及盜竊等可能產(chǎn)生的賠償、曝光。

　　4．內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。由于內(nèi)部管理及勞資糾紛、不安全生產(chǎn)及違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)、員工損公肥私、貪污盜竊或堅(jiān)守自盜造成的資金損失風(fēng)險(xiǎn)、員工消極怠工或發(fā)生沖突等服務(wù)工作無法開展風(fēng)險(xiǎn)、高空作業(yè)、電器設(shè)備等不安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等等

　　5．消防管理風(fēng)險(xiǎn)。因設(shè)備燒壞、電器線路、室內(nèi)浸水等引發(fā)火災(zāi)造成業(yè)主的公共利益受損

　　6．公共環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。物業(yè)管理單位依據(jù)法律規(guī)定和合同約定從事物業(yè)管理服務(wù)，物業(yè)管理服務(wù)的范圍通常是物業(yè)的紅線范圍內(nèi)，物業(yè)管理單位的義務(wù)是依據(jù)合同，對小區(qū)和大廈內(nèi)的公共區(qū)域和場地進(jìn)行管理和維護(hù)服務(wù)，維護(hù)正常的使用和功能。兒童掉水、戲水觸電、跌落、滑倒、業(yè)主寵物傷人等傷亡及賠償風(fēng)險(xiǎn)。

　　7．收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主長時(shí)間拖欠水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)用、業(yè)主集體拒交費(fèi)用、物業(yè)管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等造成物業(yè)服務(wù)無法展開。

　　8．設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)。物業(yè)本身主要包括房屋本體公共部位及屬于物業(yè)管理服務(wù)范圍的房屋建筑物的附著物、墜落物和懸掛物；公共設(shè)施和設(shè)備包括供水、供電、安全報(bào)警系統(tǒng)、排水和排污系統(tǒng)、配套的娛樂活動(dòng)設(shè)施等?；谖飿I(yè)、公共設(shè)施和設(shè)備的多樣性和分布的分散性特點(diǎn)，隨之而來的人員傷亡風(fēng)險(xiǎn)。

　　9．自然災(zāi)害。因狂風(fēng)、暴雨、雷擊、大風(fēng)、恐怖行徑及疾病流行等造成的危機(jī)。

　　二、應(yīng)對措施

　　1．物業(yè)接管驗(yàn)收時(shí)嚴(yán)格把關(guān)，并在《前期物業(yè)服務(wù)合同》中增加相應(yīng)條款，實(shí)現(xiàn)非保險(xiǎn)型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。做好與開發(fā)商和業(yè)主的溝通工作，準(zhǔn)確引導(dǎo)業(yè)主委員會(huì)成立，形成管理服務(wù)有利面。建立業(yè)主委員會(huì)溝通和監(jiān)測管理規(guī)程，通過溝通正確引導(dǎo)業(yè)主委員會(huì)的行為，注意監(jiān)測非業(yè)主委員會(huì)委員業(yè)主的動(dòng)態(tài)，并在物業(yè)服務(wù)手冊和協(xié)議中明確業(yè)主的權(quán)利和義務(wù)，加強(qiáng)宣傳。      

　　2．車輛管理風(fēng)險(xiǎn)。建議附帶購買停車保險(xiǎn)，簽訂車位使用協(xié)議，明確車場管理內(nèi)容。在車場明顯位置注明停車須知，明確車場管理內(nèi)容及車主應(yīng)遵守的規(guī)定。加強(qiáng)車輛進(jìn)出管理和巡視。取得車場合法經(jīng)營權(quán)。設(shè)置車輛行駛標(biāo)識和限速標(biāo)識。加強(qiáng)車輛行駛疏導(dǎo)。

　　3．治安風(fēng)險(xiǎn)。封閉式物業(yè)外來人員實(shí)行進(jìn)入登記，經(jīng)業(yè)主或非業(yè)主使用人同意后入內(nèi)，巡邏人員加強(qiáng)巡邏，注意外來人員動(dòng)向。非封閉式物業(yè)加強(qiáng)巡邏。監(jiān)控消防中心嚴(yán)格監(jiān)督外來人員動(dòng)向和接警處理。監(jiān)控報(bào)警設(shè)備正常使用，如出現(xiàn)故障短時(shí)間內(nèi)不能修復(fù)，應(yīng)采取相應(yīng)管理加強(qiáng)措施，建立預(yù)案。

　　4．內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)人員培訓(xùn)和思想教育。加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，形成良好晉升和激勵(lì)機(jī)制。及時(shí)掌握員工思想動(dòng)態(tài)和溝通。高空作業(yè)例如外墻清潔采用對外委托，在合同中明確責(zé)任。建立室外高空維修安全操作規(guī)程，并嚴(yán)格執(zhí)行。為員工購買工傷保險(xiǎn)或商業(yè)險(xiǎn)。       

　　5．收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。建立物業(yè)管理費(fèi)拖欠預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)警。加強(qiáng)住戶溝通，注意重點(diǎn)客戶監(jiān)控。建立良好的控制和應(yīng)對措施。     

　　6．公共環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。增加安全標(biāo)識，加強(qiáng)巡邏，明顯處設(shè)置游泳須知和禁止標(biāo)識，取得游泳池合法經(jīng)營證件。建立預(yù)案，并組織人員培訓(xùn)。加強(qiáng)植物修剪，對于“尖麻”等植物處增加標(biāo)識。易滑處增加提示標(biāo)志。維修和更新改造處采取隔離措施，增加明顯標(biāo)識。加強(qiáng)引導(dǎo)，要求業(yè)主寵物備案并加強(qiáng)巡視。       

　　7．消防管理風(fēng)險(xiǎn)。物業(yè)接管中明確要求消防已經(jīng)過驗(yàn)收合格。在消防維保合同中明確管理責(zé)任。在治安消防安全責(zé)任書中明確業(yè)主管理責(zé)任。加強(qiáng)消防設(shè)施設(shè)備的日檢、周檢、月檢、季檢、年檢，做好記錄。建立預(yù)案，加強(qiáng)人員培訓(xùn)和演練。       

　　8.設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)。建立室外高空維修安全操作規(guī)程，并嚴(yán)格執(zhí)行。為員工購買工傷保險(xiǎn)或商業(yè)險(xiǎn)。

　　加強(qiáng)物業(yè)內(nèi)配電箱、線路時(shí)進(jìn)行巡視，及時(shí)關(guān)閉或處理，并增加安全標(biāo)識。加強(qiáng)裝修監(jiān)管，嚴(yán)禁增加房屋附著物。加強(qiáng)巡視和維護(hù)，建立預(yù)案，并組織人員培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。水箱上鎖并按規(guī)定定期清洗、檢測。加強(qiáng)供電局溝通，保證停送電信息準(zhǔn)確。加強(qiáng)設(shè)備巡視，保證設(shè)備運(yùn)行正常。計(jì)劃性停電提前告知業(yè)主。建立預(yù)案，并加強(qiáng)人員培訓(xùn)。在電梯維保合同明確責(zé)任。加強(qiáng)電梯巡視，保證設(shè)備運(yùn)行正常。故障提前告知，加強(qiáng)標(biāo)識，設(shè)備檢修、保養(yǎng)，保證設(shè)施運(yùn)行正常。

　　9．自然災(zāi)害。定期檢測，保證防雷設(shè)施完好。注意氣侯變化，定期組織培訓(xùn)和演練。保證應(yīng)急物資到位。建立預(yù)案，組織學(xué)習(xí)和演練。建立公共衛(wèi)生事件應(yīng)急預(yù)案，組織學(xué)習(xí)和演練。

第二篇: 出納崗位風(fēng)險(xiǎn)防范措施

　　近幾年來，基層審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)工作任務(wù)越來越重，審計(jì)領(lǐng)域越來越廣，審計(jì)質(zhì)量的要求越來越高，特別是隨著審計(jì)“全覆蓋”的逐步實(shí)施，基層審計(jì)機(jī)關(guān)面臨的壓力越來越大。加之基層審計(jì)人員的素質(zhì)參差不齊，經(jīng)濟(jì)體制改革導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)多元化，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域高科技違法違紀(jì)違規(guī)，法律法規(guī)不健全等等因素，增加了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。探討基層審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和應(yīng)對措施，有利于提高審計(jì)工作質(zhì)量，有利于促進(jìn)審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)的提高，有利于更有效地發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的職能和作用。

　　基層審計(jì)機(jī)關(guān)存在的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)首先是社會(huì)環(huán)境的影響以及法律法規(guī)不健全的影響。其次是審計(jì)機(jī)關(guān)自身也存在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，主要反映在業(yè)務(wù)管理水平以及審計(jì)人員的自身素質(zhì)，主要包括專業(yè)勝任能力、職業(yè)道德水準(zhǔn)和執(zhí)業(yè)謹(jǐn)慎態(tài)度等方面。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)具體存在于審計(jì)立項(xiàng)、調(diào)查取證、出具報(bào)告、提出意見書、作出審計(jì)決定等各個(gè)環(huán)節(jié)。其發(fā)生的關(guān)鍵環(huán)節(jié)主要有：越權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、程序風(fēng)險(xiǎn)、取證風(fēng)險(xiǎn)、判斷風(fēng)險(xiǎn)、處理處罰風(fēng)險(xiǎn)、文書制作風(fēng)險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)基層審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)管理，堅(jiān)持依法審計(jì)，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)建設(shè)，是防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。

　?。ㄒ唬﹦?chuàng)新審計(jì)理念，增強(qiáng)防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識。通過調(diào)研了解，基層審計(jì)機(jī)關(guān)以及審計(jì)人員審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識普遍比較薄弱，有的認(rèn)為審計(jì)機(jī)關(guān)是依法審計(jì)，以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，以事實(shí)為根據(jù)，包打天下，凡戰(zhàn)必勝，不存在什么風(fēng)險(xiǎn)；有的認(rèn)為只要審計(jì)人員盡心盡力地審計(jì)了，對審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)不必承擔(dān)責(zé)任；還有的認(rèn)為，現(xiàn)在被審計(jì)單位對自身違法違紀(jì)違規(guī)問題反偵察、反調(diào)查、反審計(jì)的能力非常強(qiáng)，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防不勝防，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)追究被審計(jì)人的責(zé)任。針對這些模糊認(rèn)識，基層審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)教育，引導(dǎo)審計(jì)人員牢固樹立審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識。使審計(jì)人員認(rèn)識到，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)既是自身的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)對審計(jì)人員自身形成政治風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的存在不但會(huì)影響審計(jì)職業(yè)的規(guī)范性、徹底性、公正性，影響審計(jì)工作質(zhì)量和水平，還會(huì)影響審計(jì)結(jié)果的利用價(jià)值，并對審計(jì)機(jī)關(guān)形象帶來影響。同時(shí)，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對審計(jì)人員的職業(yè)水平和職業(yè)操守帶來影響，甚至?xí)徲?jì)人員的政治生命帶來影響。因此，審計(jì)人員一定要打破傳統(tǒng)的審計(jì)理念，從思想上、觀念上深入理解審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，并在審計(jì)業(yè)務(wù)的操作過程中，尋求積極有效的方法和措施控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，自覺形成防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的思想意識。

　　（二）提高隊(duì)伍素質(zhì)，增強(qiáng)防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)建設(shè)是審計(jì)工作的基石和保證，也是化解審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一道“防火墻”。劉家義審計(jì)長在今年全國審計(jì)工作會(huì)議上提出：要“持續(xù)推進(jìn)審計(jì)事業(yè)健康發(fā)展，關(guān)鍵在按照全面從嚴(yán)治黨要求和好干部標(biāo)準(zhǔn)，打造政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)優(yōu)、紀(jì)律嚴(yán)的審計(jì)鐵軍，建設(shè)具有鐵一般信仰、鐵一般信念、鐵一般紀(jì)律、鐵一般擔(dān)當(dāng)?shù)膶徲?jì)機(jī)關(guān)”。審計(jì)人員是審計(jì)工作的第一要素，亦即審計(jì)工作第一生產(chǎn)力。審計(jì)人員的綜合素質(zhì)是決定審計(jì)質(zhì)量的主要因素，因此，若要提高審計(jì)工作質(zhì)量、規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)就必須從提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)著手。

　　一是強(qiáng)化相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)職業(yè)道德和廉政教育；經(jīng)常開展法制宣傳、法制教育和法律知識講座，讓審計(jì)人員做到知法、守法、用法，排除各種主、客觀因素對審計(jì)工作的影響，使審計(jì)行為符合法定程序，審計(jì)評價(jià)符合審計(jì)依據(jù)，審計(jì)結(jié)論客觀、公正；要狠抓內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，用制度規(guī)范、約束審計(jì)人員的執(zhí)業(yè)行為，防止濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守和以權(quán)謀私。

　　二是要努力提高審計(jì)人員的計(jì)算機(jī)審計(jì)的技術(shù)水平。隨著全球的信息化不斷地加快，產(chǎn)生了海量的數(shù)據(jù)，我們統(tǒng)稱為大數(shù)據(jù)。除了儲(chǔ)存這些數(shù)據(jù)，我們更多是要利用這些大數(shù)據(jù)，對它們進(jìn)行收集，整理，清洗，分析，利用這些數(shù)據(jù)創(chuàng)造新的價(jià)值。審計(jì)工作中面臨大量的數(shù)據(jù)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)助力審計(jì)已成為政府審計(jì)的未來之路。審計(jì)人員如何鑒別被審計(jì)單位利用計(jì)算機(jī)人為財(cái)務(wù)造假等現(xiàn)象已是當(dāng)務(wù)之急，為控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和提高審計(jì)工作效率，運(yùn)用大數(shù)據(jù)輔助審計(jì)系統(tǒng)，對電子數(shù)據(jù)進(jìn)行全面審計(jì)，以滿足現(xiàn)代審計(jì)需求，這就要求審計(jì)人員必須提高計(jì)算機(jī)的運(yùn)用水平。

　　三要按照“辯證敏銳的思維、精湛嫻熟的技能、務(wù)實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng)、團(tuán)結(jié)和諧的意識、廉潔自律的品質(zhì)”的總體要求，積極培養(yǎng)審計(jì)人員的“七種能力”，即綜合分析能力、觀察研判能力、審視問題的敏銳能力、法律法規(guī)運(yùn)用能力、審計(jì)談判能力、審計(jì)協(xié)調(diào)運(yùn)作能力、客觀評價(jià)事物的能力。努力打造“三能三會(huì)三手”（即能寫能說能查；會(huì)組織會(huì)協(xié)調(diào)會(huì)綜合；審核賬務(wù)的能手、分析研究的高手、信息技術(shù)應(yīng)用的強(qiáng)手）的復(fù)合型人才，進(jìn)而有效地規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

　?。ㄈ┨岣邔徲?jì)質(zhì)量，構(gòu)筑審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”。審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作的生命線，有審計(jì)就有審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。但隨著社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)愈演愈烈，審計(jì)所承擔(dān)的責(zé)任也就越大，審計(jì)難度就越高，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也就隨之增大。那么，如何規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也就成為一直以來人們不斷探討的問題。因此，應(yīng)當(dāng)積極了解審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，正確認(rèn)識審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，以有效地預(yù)防和控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，使審計(jì)在維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)秩序方面起到應(yīng)有的作用。提高審計(jì)質(zhì)量是防范和減少審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。提高審計(jì)工作質(zhì)量，就要建立健全審計(jì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、審計(jì)質(zhì)量責(zé)任、審計(jì)質(zhì)量檢查、考評等制度體系。在信息化條件下，將審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)質(zhì)量控制規(guī)范化、審計(jì)過錯(cuò)責(zé)任追究化，通過審計(jì)項(xiàng)目管理系統(tǒng)的控制，在一定程度上規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)質(zhì)量，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)質(zhì)量控制體系包括：針對不同的審計(jì)階段，建立審計(jì)準(zhǔn)備、審計(jì)方案、審計(jì)日記、審計(jì)證據(jù)和審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告草案、審計(jì)信息發(fā)布和總結(jié)等各環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制流程，設(shè)置質(zhì)量控制點(diǎn)，使審計(jì)質(zhì)量監(jiān)督更加規(guī)范有效；通過對審計(jì)機(jī)關(guān)外部審計(jì)質(zhì)量控制的檢查來達(dá)到對審計(jì)質(zhì)量責(zé)任的控制；建立審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量為考核指標(biāo)的導(dǎo)向制度，使審計(jì)人員逐步強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量的意識；建立審計(jì)質(zhì)量考核機(jī)制，監(jiān)督檢查審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，考評和追究審計(jì)責(zé)任，切實(shí)起到控制審計(jì)質(zhì)量的作用。

　?。ㄋ模?qiáng)化內(nèi)部管理，提高審計(jì)機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)管理水平。建立良好的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，完善內(nèi)部質(zhì)量控制制度，這是有效防范和控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的重要保障?；鶎訉徲?jì)機(jī)關(guān)要在獨(dú)立、客觀、公正、廉潔、嚴(yán)謹(jǐn)、保密的原則下建立自律性的運(yùn)行機(jī)制，倡導(dǎo)敬業(yè)精神，公正執(zhí)法，不徇私情，同時(shí)還應(yīng)根據(jù)成本效益原則建立自己的質(zhì)量控制制度，以期為遵循專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)提供合理的保證。這包括合理運(yùn)用全面質(zhì)量控制政策與程序，以保證所有的審計(jì)工作均遵照獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行和合理運(yùn)用審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制程序，確保審計(jì)項(xiàng)目工作符合規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。特別是在當(dāng)前的信息化環(huán)境下，審計(jì)機(jī)關(guān)要按照機(jī)關(guān)管理的控制環(huán)節(jié)運(yùn)用信息技術(shù)，對審計(jì)機(jī)關(guān)輔助辦公系統(tǒng)（OA）進(jìn)行完善，內(nèi)容涵蓋財(cái)務(wù)管理、文書管理、機(jī)關(guān)事務(wù)管理、審計(jì)業(yè)務(wù)管理、考核體系管理、人事管理、政務(wù)管理等各個(gè)方面，規(guī)范機(jī)關(guān)基礎(chǔ)管理，避免管理工作的隨意性，保證審計(jì)機(jī)關(guān)管理高質(zhì)、高效。

　?。ㄎ澹﹦?chuàng)新審計(jì)技術(shù)和方法，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。今年是安徽省審計(jì)系統(tǒng)實(shí)施“五年創(chuàng)新計(jì)劃”的第二年，即“審計(jì)技術(shù)創(chuàng)新年。根據(jù)安徽省審計(jì)廳統(tǒng)一部署，全省各級審計(jì)機(jī)關(guān)要強(qiáng)化審計(jì)技術(shù)創(chuàng)新工作，以推動(dòng)審計(jì)工作數(shù)字化，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的職能和作用，增強(qiáng)防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

　　一是探索和創(chuàng)建審計(jì)管理數(shù)字化。以審計(jì)管理系統(tǒng)（OA）為抓手，加強(qiáng)系統(tǒng)融合和應(yīng)用創(chuàng)新力度，把數(shù)字化技術(shù)應(yīng)用到審計(jì)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，探索創(chuàng)建數(shù)字化審計(jì)管理工作模式，不斷提高審計(jì)管理質(zhì)量和水平。完成檔案一體化軟件或檔案軟件接口部署工作并投入使用；構(gòu)建與審計(jì)外勤考核管理相適應(yīng)的審計(jì)現(xiàn)場簽到制度；建立審計(jì)工作督辦管理系統(tǒng)；擴(kuò)展和延伸視頻會(huì)商系統(tǒng)功能，結(jié)合移動(dòng)辦公以及審計(jì)業(yè)務(wù)流程數(shù)字化，實(shí)現(xiàn)審計(jì)機(jī)關(guān)與審計(jì)現(xiàn)場之間各種審計(jì)信息實(shí)時(shí)傳遞，積極探索和創(chuàng)新審計(jì)指揮系統(tǒng)和決策數(shù)字化。

　　二是大力推進(jìn)審計(jì)數(shù)據(jù)綜合分析。利用AO系統(tǒng)數(shù)據(jù)分析功能，結(jié)合Sql_Server數(shù)據(jù)庫等數(shù)據(jù)分析工具，大力開展計(jì)算機(jī)審計(jì)。以數(shù)據(jù)中心或自建存儲(chǔ)區(qū)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以行業(yè)審計(jì)為重點(diǎn)，不斷探索審計(jì)業(yè)務(wù)與審計(jì)數(shù)據(jù)“融合”的模式和途徑。加大業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、單位數(shù)據(jù)與行業(yè)數(shù)據(jù)以及跨行業(yè)、跨領(lǐng)域數(shù)據(jù)的分析力度。結(jié)合年初審計(jì)計(jì)劃安排，對財(cái)政、稅務(wù)、地方金融、社會(huì)保障和國有企業(yè)等數(shù)據(jù)集中程度高的審計(jì)對象，大力推進(jìn)審計(jì)數(shù)據(jù)綜合分析，不斷提高數(shù)據(jù)分析的深度、廣度和層次，提高運(yùn)用數(shù)據(jù)查核問題、評價(jià)判斷、宏觀分析的能力，為審計(jì)全覆蓋、審計(jì)監(jiān)督科學(xué)化和國家治理現(xiàn)代化服務(wù)。

　　三是探索和應(yīng)用數(shù)字化審計(jì)方式。轉(zhuǎn)變審計(jì)思路和審計(jì)方法，推進(jìn)“總體分析、發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、分散核實(shí)、系統(tǒng)研究”數(shù)字化審計(jì)。探索創(chuàng)建以跟蹤重大政策措施落實(shí)情況為重要內(nèi)容的審計(jì)方式；在全省統(tǒng)一組織的審計(jì)項(xiàng)目中，加大數(shù)據(jù)總體分析、疑點(diǎn)分散核查的力度；深化投資審計(jì)管理平臺(tái)的應(yīng)用水平，推進(jìn)投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)與審計(jì)管理平臺(tái)的數(shù)據(jù)交互；在投資審計(jì)、資源環(huán)境審計(jì)等領(lǐng)域，積極使用GPS工具、工程和地質(zhì)勘查、圖片分析等技術(shù)方法，融合現(xiàn)有審計(jì)科技與其他行業(yè)領(lǐng)域中相關(guān)技術(shù)，促進(jìn)審計(jì)工作的數(shù)字化，推動(dòng)審計(jì)技術(shù)創(chuàng)新向更深層發(fā)展。

　　四是在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過程中，關(guān)注被審計(jì)單位信息系統(tǒng)的可靠性和安全性，評價(jià)電子數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性以及系統(tǒng)的合規(guī)性、安全性。省廳在財(cái)政審計(jì)、金融審計(jì)和企業(yè)審計(jì)中至少各選擇一個(gè)項(xiàng)目，探索開展信息系統(tǒng)審計(jì)工作，逐步使信息系統(tǒng)審計(jì)成為具備信息化背景的重大審計(jì)項(xiàng)目的前置環(huán)節(jié)和必經(jīng)程序，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)被審計(jì)單位和國家的信息安全。積極開展對國家電子政務(wù)工程、國家信息化政策執(zhí)行、規(guī)劃實(shí)施和工程建設(shè)的審計(jì)監(jiān)督，關(guān)注國家電子政務(wù)重大工程資源共享、業(yè)務(wù)協(xié)同和服務(wù)效能，促進(jìn)國家信息化建設(shè)順利實(shí)施。

　　總之，審計(jì)人員在審計(jì)過程中，應(yīng)將計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)分析技術(shù)、系統(tǒng)測試技術(shù)及數(shù)據(jù)測試技術(shù)等廣泛用于查賬過程，發(fā)揮計(jì)算機(jī)處理速度快、查詢方便的優(yōu)勢，可以進(jìn)行全面檢查，克服抽樣帶來的風(fēng)險(xiǎn)；注意應(yīng)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，追查財(cái)務(wù)信息來源的真實(shí)性，防止虛假信息造成的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高審計(jì)檢查方法的有效性，保證審計(jì)工作質(zhì)量，達(dá)到更好地規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)之目的。

第三篇: 出納崗位風(fēng)險(xiǎn)防范措施

　　為進(jìn)一步做好XXX防范重大風(fēng)險(xiǎn)管控工作，根據(jù)《XXX關(guān)于印發(fā)“防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)工作方案”的通知》文件要求，XX結(jié)合自身實(shí)際情況，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任和措施，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見預(yù)判能力，嚴(yán)密防范和有效化解重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保“十四運(yùn)會(huì)和殘?zhí)貖W會(huì)”、“國慶”、十九屆六中全會(huì)等重要時(shí)段安全穩(wěn)定提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見預(yù)判能力，從意識形態(tài)管控、疫情傳播擴(kuò)散、安全生產(chǎn)、運(yùn)營管理、應(yīng)急處置等方面開展了一系列工作，并取得了階段性成效，現(xiàn)將工作總結(jié)如下：

　　一、政治和意識形態(tài)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)

　　XXX始終堅(jiān)持黨管意識形態(tài)，把意識形態(tài)工作納入黨建重要議事日程，明確黨支部、各黨小組意識形態(tài)工作責(zé)任，定期組織分析研判意識形態(tài)領(lǐng)域形勢，同時(shí)做好輿情監(jiān)測和處置工作，堅(jiān)持輿情監(jiān)測，對意識形態(tài)工作開展專項(xiàng)督查檢查。通過排查，XXX整治意識形態(tài)良好，無風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　二、社會(huì)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)

　　XXX健全科學(xué)、民主、依法決策機(jī)制，規(guī)范重大決策程序，有效提高決策質(zhì)量和效率，規(guī)避決策風(fēng)險(xiǎn)。一是完善黨政領(lǐng)導(dǎo)一崗雙責(zé)、上下協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、部門齊抓共管的信訪工作機(jī)制，二是拓寬公眾、干部職工參與渠道，全面了解公眾、干部職工對決策事項(xiàng)的意見建議，三是建立健全風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果作為重大決策的重要依據(jù)，四是加強(qiáng)合法性審查，嚴(yán)把依法合規(guī)關(guān)，五是加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣拿芮袇f(xié)作，及時(shí)了解信訪群體和人員動(dòng)向。

　　三、疫情防控領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)

　　“十四運(yùn)和殘?zhí)貖W會(huì)”召開期間，國內(nèi)出現(xiàn)局部聚集性疫情和零星散發(fā)病例，XXX嚴(yán)格落實(shí)《靖富分公司關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)疫情防控工作的通知》文件要求，嚴(yán)格落實(shí)XXX、收費(fèi)站消毒及污染物消毒處理等防控要求舉措，加強(qiáng)一線工作人員的自身防護(hù)，嚴(yán)格落實(shí)疫情防控措施要求，實(shí)行一線上班人員堅(jiān)決戴口罩、手套等疫情防護(hù)物品，實(shí)行出入門登記、檢測體溫以出示健康碼以及行程碼等措施，對外來人員嚴(yán)格把控，確保職工安全，組織XXX職工進(jìn)行疫苗接種以及核酸檢測，建立疫情防控工作臺(tái)賬，截至目前，XXX共129人，已有125人接種新冠疫苗，4人因身體原因不能接種，對一線工作人員68人完成核酸檢測工作，目前檢測結(jié)果均為陰性。

　　四、安全領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，自然和生態(tài)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)

　　XXX積極組織人員對全線進(jìn)行全面細(xì)致的檢查，重點(diǎn)對橋梁、隧道、機(jī)電、消防、路域環(huán)境等進(jìn)行了認(rèn)真排查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題安排專人進(jìn)行跟蹤、督辦，并及時(shí)建立“安全隱患臺(tái)賬”，明確整改期限、責(zé)任和措施，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，明確工作措施。一是對橋梁墩柱基礎(chǔ)、伸縮縫、主要承重構(gòu)件等方面進(jìn)行排查，查看橋梁有無位移、沉降、變形和開裂，橋欄桿防護(hù)設(shè)施是否完好，橋梁排水系統(tǒng)及錐坡是否有淤堵等現(xiàn)象，并采取針對性措施，消除安全隱患。清理、修復(fù)伸縮縫7次，清理橋下違章作業(yè)、違建物1處。二是對隧道結(jié)構(gòu)、路基、路面、標(biāo)線、標(biāo)志、車行人行橫洞、隧道與橋梁護(hù)欄過渡段等地進(jìn)行了全面細(xì)致排查，并詳細(xì)記錄隧道情況，形成安全臺(tái)賬，共修復(fù)路面沉降2處，處目前暫時(shí)封閉第二、三車道及應(yīng)急車道，等待設(shè)計(jì)院方案施工。三是加強(qiáng)消防管理對疏散通道、安全出口、水消防系統(tǒng)、自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)、火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)、防煙排煙系統(tǒng)、滅火器配置等消防設(shè)施進(jìn)行全面檢查，對消防設(shè)施配置不到位，無法達(dá)到消防安全要求的，立即整改，共排查各類消防設(shè)施設(shè)備4次，修復(fù)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)3處，加大消防沙、滅火鏟、滅火器等及滅火器材保養(yǎng)維護(hù)，以防火災(zāi)事故發(fā)生，并對消防設(shè)施的指示標(biāo)識和使用方法進(jìn)行規(guī)范。四是對所轄機(jī)電、通風(fēng)、照明、監(jiān)控、廣播、通信等設(shè)施排查2次，下發(fā)檢查通報(bào)2期，修復(fù)隧道照明11處，強(qiáng)化隱患治理，同時(shí)組織相關(guān)機(jī)電設(shè)備管理人員、操作人員、各收費(fèi)站管理人員培訓(xùn)2次，學(xué)習(xí)機(jī)電設(shè)備日常維護(hù)常識和保養(yǎng)方法，不斷提升機(jī)電設(shè)備管理水平，確保全線機(jī)電施安全穩(wěn)定運(yùn)行。五是加大重點(diǎn)路段和重點(diǎn)區(qū)域及易發(fā)路段、長大隧道和橋梁等重點(diǎn)路段隱患排查治理，加大橋下空間易燃易爆物品清理，強(qiáng)化道路監(jiān)管和巡查頻次，同時(shí)嚴(yán)格落實(shí)超限超載聯(lián)合執(zhí)法常態(tài)化要求，按照職責(zé)分工、規(guī)定流程和超限超載認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢測、勸返、倒查，確保所轄道路安全穩(wěn)定暢通。六是認(rèn)真做好夏季防汛各項(xiàng)工作，及時(shí)對應(yīng)急物資進(jìn)行盤點(diǎn)，加大機(jī)械設(shè)備保養(yǎng)力度，強(qiáng)化應(yīng)急隊(duì)伍教育，深化應(yīng)急管理，提高應(yīng)急處置能力，并密切關(guān)注天氣情況，加強(qiáng)惡劣天氣防范和應(yīng)對，預(yù)防道路事故的發(fā)生。此次共排查大橋2座、隧道6座、消防設(shè)施10處、機(jī)電設(shè)施2處及橋下空間及辦公駐地等區(qū)域，發(fā)現(xiàn)一般隱患5項(xiàng)，整改5項(xiàng)。全力強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范、消除隱患事故，全力保障所轄道路安全穩(wěn)定暢通。

　　五、應(yīng)急處置風(fēng)險(xiǎn)

　　XXX全面健全應(yīng)急責(zé)任體系，完善應(yīng)急預(yù)案，強(qiáng)化應(yīng)急演練，及時(shí)有效處置各類突發(fā)事件。一是下發(fā)了《XX生產(chǎn)安全突發(fā)事件信息報(bào)送細(xì)則》，強(qiáng)化應(yīng)急指揮系統(tǒng)應(yīng)用，暢通應(yīng)急管理工作渠道。二是明確應(yīng)急管理職責(zé)和應(yīng)急處置流程，繪制了XX突發(fā)事件應(yīng)急處置工作流程圖，三是加強(qiáng)應(yīng)急預(yù)案管理，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)股室完善應(yīng)急預(yù)案，實(shí)現(xiàn)各級各類預(yù)案有效銜接。

　　六、下一步工作安排

　?。ㄒ唬┨岣哒握疚?/p>

　　XXX自上而下會(huì)充分認(rèn)識防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的重要性和緊迫性，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到習(xí)近平總書記重要講話精神上來，統(tǒng)一到省國資委、省交通運(yùn)輸廳、集團(tuán)公司和運(yùn)營管理公司和靖富分公司的安排部署上來,認(rèn)真踐行以人民為中心的發(fā)展思想，提高政治站位，堅(jiān)持底線思維，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，扎實(shí)有效排查、防范、管控、化解道路交通運(yùn)營各類風(fēng)險(xiǎn)，為舉辦“十四運(yùn)會(huì)和殘?zhí)貖W會(huì)”,推動(dòng)新時(shí)代追趕超越營造安全穩(wěn)定和諧的社會(huì)環(huán)境。

　?。ǘ┘訌?qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

　　XXX各股室強(qiáng)化問題導(dǎo)向，注重系統(tǒng)施治，扎實(shí)推進(jìn)落實(shí)，真抓敢于擔(dān)當(dāng)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，統(tǒng)籌推進(jìn)XXX風(fēng)險(xiǎn)隱患專項(xiàng)治理行動(dòng)，及時(shí)研究解決專項(xiàng)行動(dòng)中遇到的重大事項(xiàng)和問題,切實(shí)把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)工作抓細(xì)抓實(shí)抓落地，不斷提升安全發(fā)展水平。

　?。ㄈ?qiáng)化協(xié)同配合

　　各對照任務(wù)分工，切實(shí)負(fù)起責(zé)任，主動(dòng)做好重大風(fēng)險(xiǎn)排查防范匯總，及時(shí)進(jìn)行指導(dǎo)督導(dǎo)。加強(qiáng)溝通銜接,結(jié)合業(yè)務(wù)職能積極提供有關(guān)工作開展情況,努力形成齊抓共管的工作合力，確保專項(xiàng)行動(dòng)短期見成效，長期有實(shí)效。

　?。ㄋ模┙∪ぷ髋_(tái)賬

　　XXX所屬各股室定期向安委辦報(bào)送。XXX安委辦及時(shí)梳理相關(guān)工作進(jìn)展情況并建立防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)工作臺(tái)賬和重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)防處置工作臺(tái)賬，并及時(shí)監(jiān)督、匯總上報(bào)分公司。