第一篇: 公司存在的問(wèn)題

　　管理工作的高度統(tǒng)一是效率的提升關(guān)鍵，也就是說(shuō)大家的勁凝聚到一起才能發(fā)揮最大的威力。一條繩，一股勁，一個(gè)方向才是成功的有效途徑。目前，公司管理較為混亂，有政出多門的意思，很多事情存在著多人走管的意思，結(jié)果往往是都不管。“統(tǒng)一”在管理上的廣義解釋粗糙的講就是該誰(shuí)管誰(shuí)才能管，即使出了再大的問(wèn)題，旁人可以提升但不可直接管轄，否則就會(huì)打亂管理的有序性、統(tǒng)一性。

　　文化的內(nèi)涵在于挖掘和提煉，只有通過(guò)廣泛的深入一線的大肆宣傳和傳染才能合成公司的獨(dú)一無(wú)二的精神理念，這種精神理念是貫穿企業(yè)管理始終的，是良性循環(huán)的，是能夠促進(jìn)企業(yè)進(jìn)步發(fā)展的，是實(shí)實(shí)在在的可以操作的，而并非空洞的、空泛的更并非純粹抽象的。比如工資的按時(shí)發(fā)放問(wèn)題，用在企業(yè)文化的發(fā)展角度上講就是企業(yè)在生死存亡之際也不拖延，這樣會(huì)引起員工的高度統(tǒng)一。每個(gè)企業(yè)都要求員工應(yīng)有什么樣的思想境界，有著什么樣的愛企情感，然而企業(yè)又該怎樣去做呢?倉(cāng)廩實(shí)而知禮節(jié)，衣食足而知榮辱，何為前，何為后?

　　管理上，我們應(yīng)該向大企業(yè)、知名企業(yè)尋找好的管理模式并結(jié)合自身現(xiàn)狀行成自己的道路，但是這種道路的形成是

　　科學(xué)的，而不是隨意的、自發(fā)的。我們需要橫貫豎通的四通八達(dá)的管理模式，盡量減少管理上的表面模式和程序，機(jī)關(guān)單位都在精簡(jiǎn)手續(xù)，我們?yōu)槭裁催€要很多無(wú)謂的程序呢?

　　資金允許的條件下，多種經(jīng)營(yíng)，降低風(fēng)險(xiǎn)，換來(lái)企業(yè)的這邊陰雨另有艷陽(yáng)天的境況，從低附加值的加工行業(yè)，不斷開拓高附加值的資源型行業(yè)。我們的企業(yè)雖然名義上有著幾個(gè)公司，但實(shí)際上的問(wèn)題是換湯不換藥，很多企業(yè)在經(jīng)營(yíng)上廣開思路，將手深入外貿(mào)的占多數(shù)。

　　建立廣泛的長(zhǎng)期有效的文化長(zhǎng)廊，建立建設(shè)本單位的報(bào)刊，形成公司的文化陣營(yíng)，將公司的基礎(chǔ)建設(shè)、企業(yè)戰(zhàn)略、月度情況、新政策、新制度、員工心聲、管理思路等通過(guò)這個(gè)渠道傳播給我們的員工、我們的客戶，提升企業(yè)的整體形象和影響力。

第二篇: 公司存在的問(wèn)題

　　企業(yè)在其成長(zhǎng)過(guò)程中，常常會(huì)經(jīng)歷各種不同的階段和遇到不同層面的許多問(wèn)題點(diǎn)。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，發(fā)展戰(zhàn)略是成功的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，但是企業(yè)往往失敗在戰(zhàn)術(shù)方面。所謂的戰(zhàn)術(shù)失敗，指的是在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的問(wèn)題點(diǎn)沒能得到及時(shí)、有效的解決，從而也相應(yīng)的使問(wèn)題層出不窮。這種戰(zhàn)術(shù)上的失敗極有可能導(dǎo)致戰(zhàn)略上的失敗。因此，分析企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)所常遇見的各類問(wèn)題，以及研究企業(yè)對(duì)問(wèn)題處理過(guò)程中所通常貫用的方式，是很有現(xiàn)實(shí)意義的。

　　常見的問(wèn)題

　　所謂管理，就是要管理異常的事情，而正常的事情并不需要加以管理。作為管理干部，本身并不需要參與具體生產(chǎn)的活動(dòng)，管理者所要做的就是在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，能及時(shí)、有效地排除異常的問(wèn)題。生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的活動(dòng)是很復(fù)雜的，其中可能包含了很多繁瑣的流程。因此，在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)將會(huì)遇到各方面的很多問(wèn)題。

　　1.作業(yè)流程不順暢

　　每一條生產(chǎn)線中，一般都包含多個(gè)流程。因此，生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)最常見的問(wèn)題就是作業(yè)流程不順暢。作業(yè)流程不順暢的最直接影響就是致使公司生產(chǎn)產(chǎn)品所需的平均工時(shí)增加，從而相應(yīng)地降低了生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的工作效率，甚至導(dǎo)致產(chǎn)品不能按時(shí)交貨。當(dāng)遇到作業(yè)流程不順暢時(shí)，最常用的方法是再增加同樣的生產(chǎn)線。這樣一來(lái)勢(shì)必就浪費(fèi)了不少工時(shí)，增加了企業(yè)對(duì)生產(chǎn)設(shè)備的投入，從而嚴(yán)重影響到公司產(chǎn)品生產(chǎn)的成本不斷增加和效率不斷下降。

　　2.不良品的混入

　　如果生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)不是井井有條，就會(huì)經(jīng)常發(fā)生不良品混入的情況。所謂不良品的混入，指的是進(jìn)料檢驗(yàn)過(guò)程中出現(xiàn)的漏檢，導(dǎo)致一部分不良的原料混入到生產(chǎn)線;或在進(jìn)料檢驗(yàn)過(guò)程中已經(jīng)檢驗(yàn)出來(lái)，并隔離在倉(cāng)庫(kù)，而在領(lǐng)料的過(guò)程中又粗心地領(lǐng)出來(lái)，混入了生產(chǎn)制造過(guò)程中;甚至有可能檢驗(yàn)隔離出來(lái)的半成品，在進(jìn)入下一道工序時(shí)又粗心地混入其中。

　　不良品的混入必然會(huì)造成重復(fù)返工。重復(fù)返工在作業(yè)過(guò)程中的經(jīng)常發(fā)生，又相應(yīng)地使產(chǎn)品的品質(zhì)不斷下降。最后，不合格的產(chǎn)品必將直接導(dǎo)致客戶產(chǎn)生抱怨，要求退貨，更為嚴(yán)重的是，客戶以后不再愿意與企業(yè)合作。產(chǎn)品質(zhì)量的好壞，直接影響到生產(chǎn)企業(yè)的聲譽(yù)，影響客戶對(duì)企業(yè)的信賴度，最終必將嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)在廣大客戶心中樹立的高大企業(yè)形象。

　　3.設(shè)備故障

　　設(shè)備故障也是生產(chǎn)線中經(jīng)常容易出現(xiàn)的問(wèn)題點(diǎn)。生產(chǎn)中，往往是通過(guò)對(duì)生產(chǎn)設(shè)備的經(jīng)常維護(hù)保養(yǎng)以及出現(xiàn)問(wèn)題后的及時(shí)維修，來(lái)保證生產(chǎn)設(shè)備的正常使用。生產(chǎn)設(shè)備的使用壽命一般都比較長(zhǎng)，但在生產(chǎn)過(guò)程中設(shè)備可能突然發(fā)生故障，導(dǎo)致企業(yè)來(lái)不及正常生產(chǎn)急需的產(chǎn)品。

　　另外，在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)可能將不同的工作模具混放在一起，這樣，由于工作模具用錯(cuò)而生產(chǎn)出來(lái)的不合格產(chǎn)品，是很難補(bǔ)救的。

　　4.資金積壓

　　作為企業(yè)的管理者，最關(guān)心的就是資金的流動(dòng)問(wèn)題。生產(chǎn)過(guò)程中的半成品或成品積壓在倉(cāng)庫(kù)，這些庫(kù)存可以折算成積壓資金，這對(duì)企業(yè)的成本管理以及資金的有效流動(dòng)是極為不利的。

　　積壓在生產(chǎn)線上的半成品數(shù)量通常很難統(tǒng)計(jì)，往往只能憑感覺來(lái)判斷是否比上月多還是少。生產(chǎn)管理人員常常誤認(rèn)為半成品較多是因?yàn)楸驹卤壬蟼€(gè)月的訂單多。然而實(shí)際情況并不一定果真如此，管理人員需要深入了解半成品積壓的真正原因，否則勢(shì)必容易出現(xiàn)重大的質(zhì)量事故。

　　5.人力增加但產(chǎn)能卻不能相應(yīng)地增加

　　在很多企業(yè)中，人力的增加并不能相應(yīng)地帶來(lái)產(chǎn)能的增加。對(duì)于中國(guó)企業(yè)，正處于市場(chǎng)蓬勃發(fā)展的有利時(shí)機(jī)，處于這種情況下的企業(yè)所最為關(guān)鍵的不是降低成本，而是竭盡全力的更多地?fù)屨际袌?chǎng)份額。因此，企業(yè)會(huì)想盡辦法地全力支援銷售部門，在爭(zhēng)取到訂單的前提下，增加生產(chǎn)線以盡快地完成訂單。當(dāng)產(chǎn)能和人力不夠時(shí)，企業(yè)就增加相關(guān)的人員。但是，問(wèn)題往往是人員雖然增加了，而產(chǎn)能卻沒有相應(yīng)地得到明顯的增加。

　　6.安全事故

　　在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)還可能出現(xiàn)一些重大的安全事故。安全事故的影響是很大的，發(fā)生安全事故會(huì)直接打擊員工的工作士氣。尤其是加工企業(yè)和生產(chǎn)作業(yè)環(huán)境的危險(xiǎn)程度比較大的企業(yè)，更應(yīng)針對(duì)安全生產(chǎn)的特點(diǎn)，認(rèn)真地做到安全生產(chǎn)。

　　任何企業(yè)只要生產(chǎn)活動(dòng)還在進(jìn)行，就難免有不安全的因素存在，就往往存在著安全事故的防范問(wèn)題?？梢院敛豢鋸埖卣f(shuō)，這一管理工作在生產(chǎn)獻(xiàn)場(chǎng)具有極為重要的“生命”一樣的地位。因此，企業(yè)必須嚴(yán)謹(jǐn)?shù)嘏懦㈦S時(shí)防范任何可能出現(xiàn)的安全隱患。

　　當(dāng)企業(yè)的管理人員發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的問(wèn)題時(shí)，就會(huì)思考解決問(wèn)題的方式。但是，通常的解決方式往往只是解決表面問(wèn)題，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間，問(wèn)題又可能重復(fù)發(fā)生。例如，發(fā)生重大事故時(shí)，企業(yè)就將所有的管理人員集中到一起開會(huì)，討論了很長(zhǎng)時(shí)間才拿出臨時(shí)改善方案，到最后卻發(fā)現(xiàn)問(wèn)題依然存在。

　　生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)管理人員往往采用錯(cuò)誤的解決方式。實(shí)際上，很多管理人員并沒有仔細(xì)地分析問(wèn)題，沒有意識(shí)到問(wèn)題產(chǎn)生的根源，采取的措施常常過(guò)于表面化，而不能使問(wèn)題得到真正的實(shí)質(zhì)性的改善和解決。例如，當(dāng)產(chǎn)能不夠時(shí)，往往是因?yàn)楫a(chǎn)能利用率不高所造成的，直接增加作業(yè)人員并不會(huì)對(duì)產(chǎn)能利用率的提高有任何改善。正確的方法應(yīng)是在招聘作業(yè)人員時(shí)就事先注意擇優(yōu)錄用，優(yōu)秀的作業(yè)人員的個(gè)人績(jī)效高，企業(yè)能最大限度地發(fā)揮這些作業(yè)人員優(yōu)異的技能，這樣整體的產(chǎn)能自然也相應(yīng)地就可以得到大大提高。

第三篇: 公司存在的問(wèn)題

　　一、公司領(lǐng)導(dǎo)班子在推進(jìn)科學(xué)發(fā)展方面存在的問(wèn)題與不足

　　 （一）現(xiàn)代企業(yè)理念和發(fā)展規(guī)劃方面存在的問(wèn)題。

　　 公司領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)新形勢(shì)下創(chuàng)建特色國(guó)有企業(yè)研究不夠深入、不很具體；在創(chuàng)建理念和更新發(fā)展觀念方面，缺乏足夠的理論勇氣，解放思想的力度不能很好地適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)科學(xué)發(fā)展的需要；企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃未能根據(jù)形勢(shì)變化和現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的需要及時(shí)做出修訂和完善，戰(zhàn)略規(guī)劃所確定的目標(biāo)和任務(wù)尚未在全體職工中形成高度的共識(shí)，落實(shí)規(guī)劃的行動(dòng)力度和督促檢查工作不夠。

　　 （二）人才培養(yǎng)方面存在的問(wèn)題。

　　 公司人才培養(yǎng)模式和培養(yǎng)質(zhì)量不能很好地適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要。一是人員及崗位結(jié)構(gòu)不夠合理的狀況尚未得到根本性改變；二是在創(chuàng)新人才培養(yǎng)機(jī)制方面，調(diào)查研究不夠深入，高水平研究成果不多，缺乏更多行之有效的創(chuàng)新舉措，在實(shí)際工作中改革創(chuàng)新成效不顯著；三是人才培養(yǎng)模式缺乏創(chuàng)新，人才素質(zhì)有待提高；四是職工隊(duì)伍創(chuàng)新意識(shí)和實(shí)踐能力有待提高；五是管理制度需要進(jìn)一步完善，資源配置需要進(jìn)一步優(yōu)化。

　　 （三）人才隊(duì)伍建設(shè)和科學(xué)研究方面存在的問(wèn)題。

　　 近幾年公司在職工隊(duì)伍建設(shè)方面取得了積極成效，但高層次創(chuàng)新人才隊(duì)伍建設(shè)問(wèn)題仍然突出。一是缺乏一支結(jié)構(gòu)合理、理論素質(zhì)優(yōu)良和實(shí)踐能力較強(qiáng)的人才隊(duì)伍。二是人才培養(yǎng)、引進(jìn)、管理和使用工作機(jī)制不夠健全，高層次人才成長(zhǎng)的條件和環(huán)境有待進(jìn)一步改善。三是創(chuàng)新能力不強(qiáng)，服務(wù)水平需要進(jìn)一步提高。

　　 （四）體制機(jī)制創(chuàng)**完善方面存在的問(wèn)題。

　　 貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀長(zhǎng)效機(jī)制不夠健全和完善。對(duì)建設(shè)特色的現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度的必要性認(rèn)識(shí)不足；公司在職工管理等方面的一些體制機(jī)制缺乏創(chuàng)新，有的管理制度和辦法已不適合當(dāng)前發(fā)展的需要，高效運(yùn)行的管理機(jī)制還沒有真正建立起來(lái)。

　　 （五）和諧企業(yè)建設(shè)方面存在的問(wèn)題。

　　 公司思想政治教育工作特別是以社會(huì)主義核心價(jià)值體系和民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步教育為重點(diǎn)的思想政治教育需要進(jìn)一步加強(qiáng)；在推進(jìn)特色的企業(yè)文化建設(shè)和樹立良好的學(xué)風(fēng)等方面還存在一些薄弱環(huán)節(jié)；在解決事關(guān)職工切身利益的問(wèn)題方面還存在差距，一些職工特別關(guān)心的問(wèn)題尚未得到很好解決。　　

　　 （六）黨建工作方面存在的問(wèn)題。

　　 公司領(lǐng)導(dǎo)班子領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)發(fā)展的能力還不能適應(yīng)新形勢(shì)和新任務(wù)的需要，執(zhí)行力需要進(jìn)一步提高；在組織建設(shè)中缺乏創(chuàng)新，黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用發(fā)揮不到位；黨性黨風(fēng)黨紀(jì)教育需要進(jìn)一步強(qiáng)化，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的措施需要進(jìn)一步細(xì)化。

　　 二、公司領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)存在問(wèn)題的原因分析

　　 公司領(lǐng)導(dǎo)班子認(rèn)為，深入學(xué)習(xí)貫徹科學(xué)發(fā)展觀，只看到公司發(fā)展中存在的問(wèn)題和領(lǐng)導(dǎo)班子存在的問(wèn)題是不夠的，更重要的是分析檢查存在這些問(wèn)題的原因。這些問(wèn)題的存在既有客觀方面的原因，也有主觀方面的原因，但主要原因在主觀方面。從主觀方面進(jìn)行分析檢查，既有領(lǐng)導(dǎo)班子自身認(rèn)識(shí)和觀念上的問(wèn)題，也有領(lǐng)導(dǎo)能力、管理水**執(zhí)行能力方面的問(wèn)題；既有工作方式和方法方面的問(wèn)題，也有思想作風(fēng)和工作作風(fēng)方面的問(wèn)題。具體分析如下：

　　 （一）對(duì)科學(xué)發(fā)展觀的深刻理解和全面把握不夠。

　　 公司領(lǐng)導(dǎo)班子和班子成員對(duì)科學(xué)發(fā)展觀的重大意義和在企業(yè)開展深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)的重要性和緊迫性有著明確的認(rèn)識(shí)，但在對(duì)科學(xué)發(fā)展觀的科學(xué)內(nèi)涵、精神實(shí)質(zhì)和根本要求的理解上不夠深刻，把握上不很全面。特別是按照科學(xué)發(fā)展觀要求結(jié)合公司發(fā)展實(shí)際學(xué)習(xí)和思考不夠，對(duì)公司“怎樣科學(xué)發(fā)展、用什么方法推進(jìn)科學(xué)發(fā)展”等重大問(wèn)題思考不夠深入，研究不夠透徹。通過(guò)開展學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)科學(xué)發(fā)展觀的認(rèn)識(shí)和理解有了新的提高，但仍需要在貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的實(shí)踐中不斷加深理解，進(jìn)一步牢固樹立科學(xué)發(fā)展的理念，使其轉(zhuǎn)化為推進(jìn)公司科學(xué)發(fā)展的思路、能力和措施。

　　 （二）推進(jìn)公司科學(xué)發(fā)展的創(chuàng)新意識(shí)不夠強(qiáng)。

　　 從領(lǐng)導(dǎo)班子看，盡管在公司的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展思路上達(dá)成了共識(shí)，由于解放思想不夠，推進(jìn)科學(xué)發(fā)展的創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，因而在對(duì)一些發(fā)展事項(xiàng)做出決策時(shí)存在畏難情緒，“求穩(wěn)”和“平衡”有余，開拓創(chuàng)新精神不足，致使一些實(shí)際工作沒有得到很好的落實(shí)。從班子成員看，有的同志對(duì)理論學(xué)習(xí)熱情不高，不能自覺地用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)實(shí)際工作；有的同志對(duì)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的規(guī)律和特點(diǎn)研究不夠，對(duì)公司發(fā)展戰(zhàn)略研究不夠深入，較少?gòu)暮暧^上、整體**考公司的未來(lái)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，考慮具體事務(wù)性工作多，思考公司全局發(fā)展少。思路決定出路，理念創(chuàng)**發(fā)展觀念滯后是班子工作存在問(wèn)題的一個(gè)重要原因。

　　 （三）領(lǐng)導(dǎo)公司科學(xué)發(fā)展的能力不夠強(qiáng)。

　　 公司領(lǐng)導(dǎo)班子適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)快速發(fā)展要求的主動(dòng)性不強(qiáng)，積極服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力不能很好地適應(yīng)新形勢(shì)新任務(wù)的需要；集中精力抓大事、統(tǒng)籌公司發(fā)展全局的能力與科學(xué)發(fā)展觀的要求和公司科學(xué)發(fā)展的需要還有一定的差距。有的領(lǐng)導(dǎo)班子成員對(duì)一些深層次的矛盾和問(wèn)題正視不夠，缺乏解決問(wèn)題和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的決心和勇氣；有的同志只考慮自己分管的工作，很少花費(fèi)精力思考公司發(fā)展的大局問(wèn)題；有的同志對(duì)分管工作調(diào)查研究不夠，不能夠從長(zhǎng)遠(yuǎn)和整體上提出有關(guān)工作的推進(jìn)思路和改進(jìn)措施，滿足于一般化；有的同志忽視自身領(lǐng)導(dǎo)能力的培養(yǎng)和鍛煉，學(xué)習(xí)抓而不緊，思想不夠活躍，方法有時(shí)簡(jiǎn)單，憑習(xí)慣和以往的經(jīng)驗(yàn)履行崗位職責(zé)，在一定程度上影響了班子整體領(lǐng)導(dǎo)能力和工作效能的充分發(fā)揮；有的同志不能站在科學(xué)發(fā)展的高度正確認(rèn)識(shí)和處理局部利益和整體利益之間的辯證統(tǒng)一關(guān)系。

　　 （四）密切聯(lián)系群眾和主動(dòng)服務(wù)職工發(fā)展的自覺性不夠強(qiáng)。

　　 公司領(lǐng)導(dǎo)班子倡導(dǎo)樹立“以人為本、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范”的管理理念，也在實(shí)踐中產(chǎn)生了積極的作用，但與黨的優(yōu)良作風(fēng)要求和廣大職工的期望相比還有較大的距離。一是領(lǐng)導(dǎo)班子全心全意為廣大職工服務(wù)的意識(shí)還不夠牢固，深入基層調(diào)查研究不夠，工作作風(fēng)不夠扎實(shí)；二是在依靠職工、廣泛傾聽群眾意見、真正服務(wù)基層和為職工辦實(shí)事等方面，主動(dòng)性不強(qiáng)；三是在日常工作中形式主義的東西比較多，工作方式方法比較簡(jiǎn)單，習(xí)慣于以會(huì)議傳達(dá)會(huì)議，用文件執(zhí)行文件，貫徹落實(shí)工作缺乏創(chuàng)造性；四是在職工關(guān)心的業(yè)務(wù)培訓(xùn)提高和健全考核評(píng)價(jià)體系以及服務(wù)職工成長(zhǎng)成才等方面，公司領(lǐng)導(dǎo)班子雖有改革的思路和愿望，但相應(yīng)的配套政策和相關(guān)的措施沒有及時(shí)落實(shí)。

　　 （五）推進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新的主動(dòng)性不夠。

　　 公司領(lǐng)導(dǎo)班子民主決策、科學(xué)決策的機(jī)制不夠完善，監(jiān)督機(jī)制需要進(jìn)一步健全；近兩年公司企務(wù)公開有新的起色，但推進(jìn)企務(wù)及時(shí)公開的機(jī)制不夠完善；領(lǐng)導(dǎo)班子成員雖有明確分工，但分工協(xié)作機(jī)制還不夠靈活；公司領(lǐng)導(dǎo)班子較好地貫徹了民主集中制原則，但在充分發(fā)揮黨支部、工會(huì)、共青團(tuán)組織的作用方面，機(jī)制不夠健全，渠道不十分順暢，如何更好地發(fā)揮組織的作用需要進(jìn)一步研究并制定相關(guān)的制度進(jìn)行規(guī)范，使之形成長(zhǎng)效機(jī)制；改革創(chuàng)新機(jī)制體制工作缺乏主動(dòng)性，往往考慮穩(wěn)妥因素過(guò)多，不愿吃螃蟹，不敢為人先，改革創(chuàng)新工作進(jìn)展不快，成效不大，沒有邁出決定性步伐。

第四篇: 公司存在的問(wèn)題

　　摘 要;期貨公司是連接期貨市場(chǎng)與投資者的重要橋梁，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展中會(huì)面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，如稅收風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、期貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。期貨公司可根據(jù)行業(yè)發(fā)展變化，針對(duì)子公司管理發(fā)展出現(xiàn)的問(wèn)題，采取針對(duì)性解決措施，如建構(gòu)長(zhǎng)效風(fēng)控機(jī)制、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)合理調(diào)整、治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化、員工團(tuán)隊(duì)管理等。本文對(duì)期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展存在的問(wèn)題與解決對(duì)策進(jìn)行分析。

　　關(guān)鍵詞：期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司;發(fā)展;業(yè)務(wù)模式;風(fēng)險(xiǎn)因素;解決對(duì)策

　　一、引言

　　期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中，由于外部市場(chǎng)環(huán)境與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制因素的多種影響，發(fā)展會(huì)受到一定的影響。為推動(dòng)我國(guó)期貨市場(chǎng)穩(wěn)定有序發(fā)展，筆者對(duì)期貨子公司開展業(yè)務(wù)與工作問(wèn)題進(jìn)行剖析，并提出相關(guān)的解決措施，給予相關(guān)期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展建議。

　　二、業(yè)務(wù)模式

　?。ㄒ唬﹫?chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)

　　場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)，即在非集中性交易場(chǎng)所開展的非標(biāo)準(zhǔn)金融產(chǎn)品合約交易。該類業(yè)務(wù)模式屬于金融產(chǎn)品的衍生品，由于該項(xiàng)業(yè)務(wù)開展的特殊性，衍生品的價(jià)格與實(shí)際標(biāo)的的價(jià)格密切相關(guān)，交易對(duì)方可通過(guò)衍生品業(yè)務(wù)買賣，進(jìn)而合理轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。目前，風(fēng)險(xiǎn)子公司開展的該類業(yè)務(wù)以場(chǎng)外交易為主[1]。

　　（二）定價(jià)服務(wù)

　　該項(xiàng)業(yè)務(wù)是指提供專業(yè)化的操作指導(dǎo)，即為現(xiàn)貨企業(yè)提供專業(yè)的管理服務(wù)，開展均價(jià)交易、遠(yuǎn)期交易、點(diǎn)價(jià)交易等服務(wù)，期貨企業(yè)主要面向銷售商、采購(gòu)商等企業(yè)，期貨企業(yè)承接企業(yè)轉(zhuǎn)移的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)期貨市場(chǎng)進(jìn)行運(yùn)作對(duì)沖，進(jìn)而賺取一定的收益。

　?。ㄈ┗钯Q(mào)易

　　基差貿(mào)易，即由風(fēng)險(xiǎn)子公司主動(dòng)發(fā)起，通過(guò)對(duì)市場(chǎng)、商品、時(shí)間、價(jià)格等要素進(jìn)行不同組合，進(jìn)而對(duì)價(jià)格差作出一定的調(diào)整，進(jìn)而有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造更大的市場(chǎng)收益。該項(xiàng)業(yè)務(wù)具備對(duì)市場(chǎng)不合理基差結(jié)構(gòu)的糾正功能，如跨市套利、期現(xiàn)套利等。

　　（四）合作套保

　　該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)發(fā)展需求，進(jìn)而為企業(yè)提供個(gè)性化的期貨服務(wù)管理。如買入套保服務(wù)后，客戶將委托風(fēng)險(xiǎn)子公司，對(duì)原材料的采購(gòu)成本進(jìn)行鎖定，并支付一定的定金。一旦合約生效，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司需要承擔(dān)期貨的保證金與配套資金安全。期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司可通過(guò)期貨市場(chǎng)交易保證客戶的基本權(quán)益。在賣出套保過(guò)程中，客戶將違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理子公司進(jìn)行套期保值，而風(fēng)險(xiǎn)管理子公司則需承擔(dān)相關(guān)的保證金與配套資金，為客戶完成相關(guān)倉(cāng)單交割手續(xù)，提高客戶滿意度，實(shí)現(xiàn)合作共贏。

　?。ㄎ澹﹤}(cāng)單服務(wù)

　　倉(cāng)單服務(wù)主要為實(shí)體企業(yè)進(jìn)行期貨風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，如倉(cāng)單串換、倉(cāng)單回購(gòu)、倉(cāng)單采購(gòu)、倉(cāng)單質(zhì)押等多項(xiàng)專業(yè)服務(wù)。該業(yè)務(wù)的開展可有效解決客戶對(duì)不同資金與產(chǎn)品的多樣化需求，在倉(cāng)單轉(zhuǎn)變服務(wù)開展過(guò)程中，保證客戶的基本收益，并獲得一定的服務(wù)收益與價(jià)差收入。

　?。┳鍪袠I(yè)務(wù)

　　做市業(yè)務(wù)主要是利用特定的資金，對(duì)特定的期貨與期權(quán)進(jìn)行連續(xù)報(bào)價(jià)與詢價(jià)，進(jìn)而使交易市場(chǎng)出現(xiàn)一定的流動(dòng)性服務(wù)。期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司提供該項(xiàng)服務(wù)，主要的盈利來(lái)自雙邊報(bào)價(jià)的買賣差價(jià)。

　　三、問(wèn)題解析

　?。ㄒ唬┒愂諉?wèn)題

　　期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的管理業(yè)務(wù)處于摸索完善階段，關(guān)于財(cái)務(wù)核算和稅收工作仍處于探索過(guò)程中，一旦在期貨服務(wù)過(guò)程中出現(xiàn)相關(guān)稅收問(wèn)題，則需及時(shí)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)單位溝通交流，進(jìn)而主動(dòng)消除稅收風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司稅收工作進(jìn)行完善優(yōu)化[2]。

　?。ǘ┈F(xiàn)貨市場(chǎng)問(wèn)題

　　現(xiàn)貨市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理主要出現(xiàn)的問(wèn)題集中在以下領(lǐng)域：交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)物流風(fēng)險(xiǎn)、合同履約風(fēng)險(xiǎn)等。相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)給期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司運(yùn)行造成很大的影響。

　?。ㄈ┖弦?guī)問(wèn)題

　　合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是期貨公司發(fā)展的基本原則，期貨行業(yè)運(yùn)行過(guò)程中嚴(yán)格受到行業(yè)監(jiān)管，且相關(guān)法律條規(guī)跟隨市場(chǎng)的發(fā)展變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化，因此期貨企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中必須有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　?。ㄋ模┖诵母?jìng)爭(zhēng)力問(wèn)題

　　風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展到一定階段，也會(huì)出現(xiàn)同質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)的問(wèn)題，各家子公司的服務(wù)模式差不多，服務(wù)報(bào)價(jià)趨同，無(wú)法實(shí)現(xiàn)差異化競(jìng)爭(zhēng)，主要原因在于：一是各業(yè)務(wù)單位單兵作戰(zhàn)，沒有發(fā)揮整體協(xié)同效用;二是未深入產(chǎn)業(yè)鏈上下游，品種影響力不夠，沒有定價(jià)權(quán)。

　?。ㄎ澹┬袠I(yè)監(jiān)管問(wèn)題

　　隨著期貨市場(chǎng)的快速發(fā)展擴(kuò)大，為保證期貨市場(chǎng)可持續(xù)運(yùn)行發(fā)展，行業(yè)監(jiān)管力度不斷加大，如2016年證監(jiān)會(huì)對(duì)《管理辦法》進(jìn)行了修訂，使期貨市場(chǎng)向規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展。通過(guò)加大市場(chǎng)監(jiān)管力度，可對(duì)期貨市場(chǎng)起到宏觀調(diào)控作用，進(jìn)而有效控制期貨管理子公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證期貨市場(chǎng)的穩(wěn)健運(yùn)行[3]。

　　證監(jiān)會(huì)監(jiān)督管理過(guò)程中，將預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)納入相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)中，不斷優(yōu)化完善監(jiān)管指標(biāo)，并明確資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)提范圍，進(jìn)而對(duì)期貨公司發(fā)展進(jìn)行針對(duì)性監(jiān)管，推動(dòng)我國(guó)期貨市場(chǎng)不斷趨于標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范發(fā)展，有效發(fā)揮出期貨企業(yè)的市場(chǎng)橋梁作用。

　　（六）風(fēng)控機(jī)制滯后

　　我國(guó)期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，由于核心業(yè)務(wù)為經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，而風(fēng)險(xiǎn)控制管理時(shí)，主要依賴保證金制度。鑒于風(fēng)險(xiǎn)管控措施單一，沒有充分發(fā)揮出內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)工作要求，使期貨公司發(fā)展穩(wěn)定性下降。如部分期貨企業(yè)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)制度并沒有發(fā)揮出實(shí)際價(jià)值，給期貨公司長(zhǎng)期發(fā)展造成不利影響。

　　在市場(chǎng)發(fā)展轉(zhuǎn)型的背景下，期貨公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步被放大，而企業(yè)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制滯后，無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)管控工作目標(biāo)。期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司戰(zhàn)略發(fā)展過(guò)程中，必須有效解決其相關(guān)問(wèn)題，才能保證子公司可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。

　　四、解決對(duì)策

　　（一）期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化

　　期貨子公司在發(fā)展過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)完善優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，以發(fā)揮出治理結(jié)構(gòu)的工作效能。如個(gè)別期貨子公司治理結(jié)構(gòu)中，監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)、股東會(huì)等治理結(jié)構(gòu)并沒有發(fā)揮出內(nèi)部監(jiān)督工作的價(jià)值，使內(nèi)控工作流于形式，間接影響到期貨公司的戰(zhàn)略發(fā)展。

　　鑒于期貨子公司發(fā)展的特殊性，優(yōu)化其治理結(jié)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)落實(shí)各個(gè)部分的管理監(jiān)督職責(zé)，建立以董事會(huì)為核心的內(nèi)部監(jiān)督治理結(jié)構(gòu)。如對(duì)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理優(yōu)化，避免期貨公司決策權(quán)過(guò)度集中，進(jìn)而引發(fā)公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，強(qiáng)化董事會(huì)的職權(quán)、把控董事的職業(yè)道德，并不斷完善優(yōu)化財(cái)務(wù)信息披露機(jī)制。

　?。ǘ┥钊氘a(chǎn)業(yè)鏈，打造核心競(jìng)爭(zhēng)力

　　從戰(zhàn)略層面入手，一方面需確定子公司具有優(yōu)勢(shì)的核心品種，整合期貨公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的各自優(yōu)勢(shì)，從產(chǎn)業(yè)客戶數(shù)量、庫(kù)存布局、市場(chǎng)占有率、銷售規(guī)模、產(chǎn)業(yè)鏈深入情況等多個(gè)維度入手打造公司核心品種;另一方面，與上中下游產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)或倉(cāng)儲(chǔ)深入戰(zhàn)略合作，服務(wù)好實(shí)體經(jīng)濟(jì)，不斷提升市場(chǎng)影響力與話語(yǔ)權(quán)。為此，需期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司深入產(chǎn)業(yè)鏈，挖掘自身業(yè)務(wù)潛能，打通產(chǎn)業(yè)鏈阻礙，不斷提升業(yè)務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力與市場(chǎng)份額。

　　（三）期貨子公司外部監(jiān)管體系建構(gòu)

　　我國(guó)期貨市場(chǎng)采取三級(jí)監(jiān)管體制，以證監(jiān)會(huì)、交易所、中期協(xié)為主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)。其中，證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)的宏觀調(diào)控，中期協(xié)促進(jìn)行業(yè)形成統(tǒng)一規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)流程，期貨交易所負(fù)責(zé)對(duì)期貨交易的直接監(jiān)控。

　　通過(guò)對(duì)三級(jí)監(jiān)管體制進(jìn)行分析可知，由于相關(guān)法律條規(guī)的銜接存在漏洞，因此在調(diào)查取證、查處違法違規(guī)行為時(shí)，沒有對(duì)個(gè)別單位起到震懾作用。由此可見，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展階段應(yīng)當(dāng)建構(gòu)并完善外部監(jiān)管體系，通過(guò)清晰明確的法律條規(guī)監(jiān)督管理企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展，對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，以增加違法成本。為建構(gòu)科學(xué)完善的監(jiān)督管理體系，應(yīng)當(dāng)不斷完善優(yōu)化監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)期貨公司的全過(guò)程透明化監(jiān)督，杜絕違法違規(guī)行為的出現(xiàn)。

　?。ㄋ模?gòu)建精準(zhǔn)化的風(fēng)控機(jī)制

　　由于部分期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展中缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，給企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展造成很大的影響。為推動(dòng)期貨公司的戰(zhàn)略發(fā)展，期貨管理子公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建精準(zhǔn)化的風(fēng)控管理機(jī)制，配合期貨公司推動(dòng)“全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)”，將相關(guān)措施落實(shí)到各個(gè)業(yè)務(wù)單元，在各業(yè)務(wù)單元設(shè)立風(fēng)控崗，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)單元的首道防線作用，做到實(shí)時(shí)監(jiān)控、定期匯報(bào)，有效提升子公司期貨風(fēng)險(xiǎn)防控的精準(zhǔn)性。期貨公司則從整體上管控風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于不同的業(yè)務(wù)，設(shè)定合適的風(fēng)控限額，在一定限額內(nèi)由子公司自主決策，保證相對(duì)獨(dú)立的自主權(quán)。

　　未來(lái)期貨子公司在發(fā)展過(guò)程中應(yīng)當(dāng)不斷增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，深入分析子公司發(fā)展過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因子，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)進(jìn)行主動(dòng)識(shí)別，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果開展有效控制對(duì)策。為保證風(fēng)險(xiǎn)管控的長(zhǎng)效性，應(yīng)當(dāng)完善風(fēng)控制度。期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司應(yīng)當(dāng)對(duì)自身業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理，并提高各個(gè)業(yè)務(wù)之前的銜接效率，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)高度連通，實(shí)現(xiàn)預(yù)期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理目標(biāo)。

　　由于不確定性因素較多，期貨公司在發(fā)展過(guò)程中應(yīng)當(dāng)建構(gòu)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制處罰機(jī)制，并設(shè)定相關(guān)處罰機(jī)制，依據(jù)合規(guī)考核方案，開展對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)懲工作。在開展實(shí)際工作時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確界定合規(guī)指標(biāo)，以保證各項(xiàng)工作開展的質(zhì)量。基于合規(guī)指標(biāo)的評(píng)價(jià)，可有效控制期貨公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管控工作開展的可行性[4]。

　　（五）期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司員工團(tuán)隊(duì)管理

　　操作風(fēng)險(xiǎn)是期貨公司運(yùn)行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，期貨公司員工的職業(yè)規(guī)范與道德操守直接影響期貨公司的運(yùn)營(yíng)效益。歷史上很多大型期貨公司都由于員工操作失誤造成巨大風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)運(yùn)營(yíng)帶來(lái)不利影響。由此可見，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展過(guò)程中必須重視企業(yè)員工團(tuán)隊(duì)建設(shè)。一是加強(qiáng)對(duì)場(chǎng)外業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)、金融工程、系統(tǒng)研發(fā)等高層次人才的引入;二是增強(qiáng)員工的職業(yè)意識(shí)，并將其職業(yè)意識(shí)培訓(xùn)納入員工培訓(xùn)體系當(dāng)中，定期對(duì)員工職業(yè)道德進(jìn)行考核。期貨公司在建設(shè)員工團(tuán)隊(duì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)完善企業(yè)績(jī)效考核機(jī)制，進(jìn)而激發(fā)員工的工作積極性，逐漸增強(qiáng)員工的工作責(zé)任心，使業(yè)務(wù)交易量績(jī)效考核弱化，提升客戶滿意度，有效增強(qiáng)員工的綜合實(shí)力，規(guī)避期貨操作風(fēng)險(xiǎn)，為期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

　　五、結(jié)語(yǔ)

　　筆者對(duì)期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的發(fā)展業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并對(duì)當(dāng)下期貨企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了剖析，提出了期貨企業(yè)的主要發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的具體控制措施，以期有效增強(qiáng)期貨企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，為客戶提供高質(zhì)量的服務(wù)，不斷提升客戶是難以度，營(yíng)造良好的市場(chǎng)口碑，為期貨子公司的戰(zhàn)略發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。

　?。ㄗ髡邌挝粸榇蟮仄谪浻邢薰荆?/p>

　　[作者簡(jiǎn)介：邱家律（1985—），男，浙江桐鄉(xiāng)人，本科，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，戰(zhàn)略法務(wù)部負(fù)責(zé)人，研究方向：金融學(xué)。]

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　　[2]劉威.我國(guó)商業(yè)銀行與期貨業(yè)合作現(xiàn)狀及發(fā)展方向探討[J].中國(guó)物價(jià)，2018（09）：38-40.

　　[3]黎妍倫.期貨公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)模式分析及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2018（12）：17-18.

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第五篇: 公司存在的問(wèn)題

出納工作中存在的問(wèn)題

　　(一)企業(yè)制度不規(guī)范，崗位不受重視

　　出納工作貫穿整個(gè)財(cái)務(wù)活動(dòng)過(guò)程，起到承前啟后的作用，保證資金的安全及合理使用，影響企業(yè)的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量和效率。但很多人甚至包括管理層，對(duì)出納仍有一種錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，認(rèn)為僅僅就是收收錢、跑跑腿，沒有任何的專業(yè)可言。思想上的忽視帶來(lái)的就是無(wú)證上崗，不予培訓(xùn)、任人唯親的不良狀況，這將給企業(yè)財(cái)務(wù)工作的良性運(yùn)轉(zhuǎn)及日后發(fā)展帶來(lái)極大的隱患。

　　一個(gè)企業(yè)如果沒有制定一套完善的管理體系和會(huì)計(jì)制度，勢(shì)必會(huì)給具體的工作造成無(wú)法可依、無(wú)章可循的混亂局面。財(cái)務(wù)工作一旦沒有制度的約束，不能以相關(guān)的規(guī)定為準(zhǔn)繩，就會(huì)給一些別有用心的人有機(jī)可乘：利用漏洞亂設(shè)明目報(bào)銷費(fèi)用、不透過(guò)出納就隨意經(jīng)手現(xiàn)金、私自更改賬目金額、上下層勾結(jié)舞弊等等。這些狀況的發(fā)生，會(huì)導(dǎo)致出納難以控制資金，收支狀況出現(xiàn)差錯(cuò)。長(zhǎng)此以往，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)就會(huì)失真、賬目不清、核算失控，會(huì)計(jì)工作將失去其真正的作用。管理層也無(wú)法了解真實(shí)的資金狀況，無(wú)法對(duì)未來(lái)發(fā)展作出正確決策。

　　(二)手續(xù)不全疏于防范，思想懈怠不認(rèn)真

　　出納是一項(xiàng)縝密的工作，不能有絲毫差錯(cuò)，需要會(huì)計(jì)人員具有高度的耐心、細(xì)心、事業(yè)心及職責(zé)感。但很多會(huì)計(jì)人員工作的時(shí)間長(zhǎng)了，思想上就會(huì)松懈，對(duì)業(yè)務(wù)的要求也會(huì)降低。一些看似不起眼的失誤，日積月累，都會(huì)變成無(wú)法查明的大問(wèn)題。

　　(1)收付現(xiàn)金不及時(shí)記賬，引起盤點(diǎn)時(shí)數(shù)目短缺或盈余，但日久卻無(wú)據(jù)可查、難以找平。

　　(2)金額、小數(shù)點(diǎn)、大小寫、記賬方向等方面漏記錯(cuò)記，填制憑證不規(guī)范，造成后期結(jié)賬、報(bào)稅一系列的連鎖錯(cuò)誤。

　　(3)原始單據(jù)未分門別類的粘貼在憑證后，時(shí)間長(zhǎng)了找不到，令憑證缺失真實(shí)依據(jù)。

　　(4)相關(guān)的支票沒有在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理，給開票方和使用方帶來(lái)不必要的麻煩，容易造成企業(yè)資金流動(dòng)滯怠、周轉(zhuǎn)延長(zhǎng)、構(gòu)成壞帳。

　　(5)未能嚴(yán)格審核發(fā)票及相關(guān)票據(jù)，在簽字蓋章手續(xù)不全的狀況下，給職工支出借款或報(bào)銷。

　　(6)內(nèi)部牽制、稽核制度執(zhí)行不到位，缺乏自我約束力及監(jiān)管力度，導(dǎo)致層層出錯(cuò);更有甚者會(huì)出現(xiàn)造假、監(jiān)守自盜的現(xiàn)象。

　　(7)保管不當(dāng)，遺失印章、票據(jù)、現(xiàn)金等重要物品，在需要時(shí)無(wú)法及時(shí)拿出使用，影響工作效率。

　　以上幾點(diǎn)只是現(xiàn)實(shí)工作中常見差錯(cuò)的一小部分，而因?yàn)榕侣闊?、怕得罪人、懶惰、粗心或故意等原因產(chǎn)生的五花八門的錯(cuò)弊不勝枚舉，輕者會(huì)加大工作量;重者會(huì)產(chǎn)生投機(jī)倒把、twfb的狀況，致使企業(yè)資金流失、蒙受經(jīng)濟(jì)損失。

　　(三)一人多崗，只求量不保質(zhì)

　　某些企業(yè)規(guī)模較大，下面還往往設(shè)有若干分公司。管理層有時(shí)為了節(jié)約成本或者對(duì)財(cái)務(wù)

　　部門的崗位認(rèn)識(shí)不足，會(huì)安排一人兼職多家、一人兼顧多崗。這種高負(fù)荷的工作量會(huì)讓會(huì)計(jì)人員手忙腳亂，使差錯(cuò)增多，現(xiàn)金交叉混亂。由于每月只是一味的在追趕進(jìn)度，因而無(wú)瑕顧及其準(zhǔn)確性、合理性，對(duì)賬目中隱在的一些含糊不清的問(wèn)題沒有時(shí)間思考研究。長(zhǎng)此以往，一向存在而得不到解決的不合理之處，就更加難以查詢根源，無(wú)法進(jìn)行系統(tǒng)的梳理糾正。疲勞兼職令工作質(zhì)量得不到保證，更談不上業(yè)務(wù)上的創(chuàng)新。而錯(cuò)誤的工作方式方法一向延續(xù)，弊端顯露無(wú)遺，對(duì)財(cái)務(wù)工作發(fā)展有百害而無(wú)一利。

第六篇: 公司存在的問(wèn)題

　　透過(guò)近一段時(shí)間的工作，反省自身，還存在許多不足和缺點(diǎn)，現(xiàn)將近期的工作、學(xué)習(xí)中存在的不足和缺點(diǎn)簡(jiǎn)要總結(jié)如下：

　　1、自身的專業(yè)業(yè)務(wù)水平不高，事故應(yīng)急處理潛力不強(qiáng)。雖然透過(guò)學(xué)習(xí)和工作經(jīng)驗(yàn)的積累，在業(yè)務(wù)水平上有了必須的提高，但業(yè)務(wù)水平和工作經(jīng)驗(yàn)與其它老同志比還是比較低。在日常工作中偏重于日常生產(chǎn)工作，也忽視了自身思想素質(zhì)的提高，工作中爭(zhēng)強(qiáng)當(dāng)先的意識(shí)不強(qiáng)。

　　2、工作上滿足于正?；狈﹂_拓和主動(dòng)精神，有時(shí)心浮氣躁，急于求成平穩(wěn)有余，創(chuàng)新不足;處理問(wèn)題有時(shí)思考得還不夠周到，心中想得多，行動(dòng)中實(shí)踐得少。工作中總習(xí)慣從壞處著想，缺乏敢于打破常規(guī)、風(fēng)風(fēng)火火、大膽開拓的勇氣和魄力。另外，政策理論水平不夠高。雖然平時(shí)也比較注重學(xué)習(xí)，但學(xué)習(xí)的資料不夠全面、系統(tǒng)。對(duì)公司政策理論鉆研的不深、不透。有時(shí)候也放松了對(duì)自己的要求和標(biāo)準(zhǔn)。

　　3、全局意識(shí)不夠強(qiáng)。有時(shí)做事情、干工作只從自身出發(fā)，對(duì)公司及車間作出的一些的重大決策理解不透，盡管也按領(lǐng)導(dǎo)要求完成了要做的工作，心理上還是有一些其他的想法。在工作中還存在看到、聽到、想到但還沒做到的狀況，還需要進(jìn)一步增強(qiáng)事業(yè)心和職責(zé)感。

　　在今后的工作中，我決心從以下幾方面進(jìn)行改善：

　　1、繼續(xù)拓寬自己的理論知識(shí)面，加強(qiáng)自己對(duì)理論知識(shí)的應(yīng)用，在日常工作中，遇問(wèn)題多查閱文獻(xiàn)，熟悉相關(guān)知識(shí)，從而提高自己解決實(shí)際問(wèn)題的潛力。

　　2、在思想工作方面，深化學(xué)習(xí)，努力提高自己的思想理論水平，加強(qiáng)自己的事業(yè)心和職責(zé)感，用新理念武裝自己的頭腦，增長(zhǎng)自己的才干，提高駕馭工作的潛力，并堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際，注重學(xué)以致用。

　　3、在實(shí)際工作中，要更加用心主動(dòng)的向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)教遇到的問(wèn)題，并多與同事們進(jìn)行溝通，學(xué)習(xí)他們處理實(shí)際問(wèn)題的方法及工作經(jīng)驗(yàn)。透過(guò)多學(xué)、多問(wèn)、多想來(lái)不斷提高自己的實(shí)際工作潛力。

第七篇: 公司存在的問(wèn)題

　　一、關(guān)于人事管理方面

　　一是聘人用人機(jī)制不科學(xué)、不規(guī)范、不完善。

　　首先，聘人沒有根據(jù)實(shí)際（工作職責(zé)及性質(zhì)、工作量、工作崗位）對(duì)所需工作人員進(jìn)行分類（管理、技術(shù)、普通人員），科學(xué)評(píng)估崗位需求，聘用人員相對(duì)數(shù)量多絕對(duì)數(shù)量少，普遍存在“一顆釘子幾個(gè)眼或幾顆釘子一個(gè)眼”，即：一個(gè)干幾個(gè)人工作（工作情緒）或幾個(gè)人干一個(gè)人的工作（人員浪費(fèi)）的情況。用人方面未進(jìn)行嚴(yán)格考察把關(guān)，專業(yè)不對(duì)口或缺乏對(duì)相應(yīng)崗位的了解，無(wú)法達(dá)到“人盡其能”，經(jīng)常出現(xiàn)外行安排或指揮內(nèi)行的情況，嚴(yán)重影響工作效率和積極性。

　　其次，沒有建立完善人才儲(chǔ)備機(jī)制，出現(xiàn)辭職或調(diào)離情況不能及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充直接導(dǎo)致相應(yīng)崗位工作進(jìn)度緩慢或暫時(shí)停滯。

　　最后，從公司中層領(lǐng)導(dǎo)到重要崗位管理人員不接地氣，不了解員工必要需求，員工主動(dòng)辭職情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí)公司中層領(lǐng)導(dǎo)和重要崗位管理人員專業(yè)素養(yǎng)、管理經(jīng)驗(yàn)普遍不足，加之公司缺乏長(zhǎng)效性、針對(duì)性、系統(tǒng)性培訓(xùn)機(jī)制，人員素質(zhì)從個(gè)別到整體遲遲不能得到全面提高，無(wú)法達(dá)到預(yù)期管理效果。

　　二是缺乏激勵(lì)機(jī)制，員工積極性、主動(dòng)性、認(rèn)同感逐漸降低，工資待遇、工作崗位年年一個(gè)樣，干多干少一個(gè)樣，干和不干一個(gè)樣，大家越干越灰心，越干越心冷。

　　三是人事管理太僵硬、太粗糙，考勤管理、工作安排經(jīng)常不結(jié)合實(shí)際，搞一刀切，辦事人員工作被動(dòng)，效率低下，進(jìn)一步影響工作積極性、主動(dòng)性。

　　四是工資待遇較低。由于本地消費(fèi)水平不斷提高，現(xiàn)有工資待遇無(wú)法滿足生存發(fā)展需要，員工缺乏安全感和歸屬感，紛紛選擇辭職另謀他業(yè)或分心從事第二職業(yè)。

　　二、關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)方面

　　一是項(xiàng)目謀劃缺乏市場(chǎng)調(diào)研及可行性論證，沒有認(rèn)真問(wèn)過(guò)市場(chǎng)和消費(fèi)者（游客），需要建什么項(xiàng)目，需要我們?cè)趺唇?？造成部分?xiàng)目不接地氣。

　　二是由于多數(shù)從業(yè)人員從領(lǐng)導(dǎo)到現(xiàn)場(chǎng)管理專業(yè)知識(shí)欠缺，缺乏專業(yè)引領(lǐng)和指導(dǎo)，想干好而不知道怎么干，造成工程管理不規(guī)范、不系統(tǒng)、不專業(yè)，從工程資料到現(xiàn)場(chǎng)存在很多問(wèn)題。

第八篇: 公司存在的問(wèn)題

　　但從目前來(lái)看，干部考察工作中還存在如下問(wèn)題：

　　一是干部考察環(huán)節(jié)形式化、程序化因素較多。在當(dāng)前的干部選拔過(guò)程中，能夠透過(guò)民主推薦進(jìn)入考察環(huán)節(jié)的對(duì)象，一般都是各方面表現(xiàn)比較突出，綜合素質(zhì)較高的人員。因此，當(dāng)這部分考察對(duì)象被提拔重用后，在有些人員看來(lái)，考察環(huán)節(jié)就只是例行公事，有少數(shù)人甚至?xí)J(rèn)為，選拔結(jié)果早已內(nèi)定，考察只是走走程序而已。如此一來(lái)，這樣的干部考察就具有某些先入為主、結(jié)論在前的走過(guò)場(chǎng)成分，參與考察的同志主觀上不太重視，抱著成人之美的心態(tài)，盡可能揀好的方面說(shuō)，一般不會(huì)發(fā)表否定性意見，從而導(dǎo)致那些確實(shí)有問(wèn)題和存在不足的被考察同志，真實(shí)狀況難以全面反映出來(lái)。

　　二是考察方式陳舊、手段單一，難以深入細(xì)致了解狀況。隨著社會(huì)的不斷進(jìn)步和發(fā)展，人們的生活方式更加豐富多彩，新鮮資料層出不窮，活動(dòng)的空間也更為廣闊。而與之相比，目前我們的考察方式仍然沿用最為簡(jiǎn)單的投票測(cè)評(píng)、談話座談等傳統(tǒng)方法，這種考察只能掌握同志們最表層的工作生活狀況，很難準(zhǔn)確了解干部?jī)?nèi)心深處的思想意識(shí)領(lǐng)域和其他本質(zhì)性的真實(shí)狀況。

　　三是參與考察的人員范圍有必須的局限性，不能真正體現(xiàn)客觀公正。一般狀況下，參與干部考察工作的人員范圍較小，在代表性上存有明顯缺陷，易產(chǎn)生不良后果。如有些人受“小群眾主義”影響，對(duì)本科室、分局的被考察人，投全票打高分，只說(shuō)好不說(shuō)壞;有些同志對(duì)被考察人的工作狀況不是很了解，在測(cè)評(píng)和座談時(shí)往往隨波逐流，人云亦云;個(gè)別被考察人因所在科室人多、認(rèn)識(shí)人多、人緣好等因素，考察全優(yōu)表現(xiàn)突出，而那些真正有工作潛力，但社交圈子小、工作要求嚴(yán)格的被考察人員的考察結(jié)果卻往往不盡人意。

　　四是考察工作中存在好好先生，“庸者上崗”、“帶病上崗”現(xiàn)象偶有發(fā)生。考察時(shí)，單位同事乃至群眾出于“人選已定，說(shuō)了也白說(shuō)”、“不傷人”、“怕報(bào)復(fù)”等心理，對(duì)被考察對(duì)象的狀況要么一味點(diǎn)頭稱是，要么是三緘其口，根本不說(shuō)不利于考察對(duì)象的意見。即使個(gè)別的人說(shuō)出了一些反映缺點(diǎn)的意見，在構(gòu)成考察結(jié)論時(shí)，因不代表主流往往被當(dāng)成個(gè)別意見而未能被綜合思考。如此一來(lái)，干部考察時(shí)就更難聽到反映實(shí)質(zhì)性缺點(diǎn)和問(wèn)題的意見，致使考察結(jié)果出現(xiàn)“庸者上崗”、“帶病上崗”現(xiàn)象，給地稅事業(yè)發(fā)展帶來(lái)隱患和損失。

第九篇: 公司存在的問(wèn)題

　　風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)概況

　　隨著國(guó)內(nèi)金融創(chuàng)新發(fā)展步伐的不斷加快，期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司逐漸承接了期貨行業(yè)場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)的重任，通過(guò)子公司與客戶之間的交易實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，并通過(guò)子公司的對(duì)沖操作化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　國(guó)內(nèi)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司自2013年開始起步，在草創(chuàng)階段，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司因?yàn)楝F(xiàn)貨方面的違約吃了一些虧，可以說(shuō)崴了一下腳。2014年大家都非常小心謹(jǐn)慎，2015年監(jiān)管環(huán)境更加收緊了，直至2016年，基本步入正軌。

　　期貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司在2012年年底開始籌備，2013年3月，首批8家期貨公司獲批設(shè)立期貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司。據(jù)中期協(xié)最新公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2016年10月31日，共有51家風(fēng)險(xiǎn)管理公司已通過(guò)協(xié)會(huì)備案，43家公司完成了開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)的備案。

　　表11-12016年10月末風(fēng)險(xiǎn)管理公司業(yè)務(wù)備案情況

　　風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

　　【風(fēng)險(xiǎn)管理公司盈利能力大增】

　　截至2016年10月31日，51家風(fēng)險(xiǎn)管理公司總資產(chǎn)達(dá)196.58億，凈資產(chǎn)達(dá)65.10億，累計(jì)業(yè)務(wù)收入為342.99億元，累計(jì)凈利潤(rùn)為1.06億元。

　　表12-12016年10月風(fēng)險(xiǎn)管理公司財(cái)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表（單位：萬(wàn)元）

　　記者采訪了解到，2016年期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司隊(duì)伍不斷壯大，盈利能力得到了很大的提升，較2015年實(shí)現(xiàn)了“爆發(fā)式”增長(zhǎng)。

　　據(jù)永安資本總經(jīng)理劉勝喜透露，永安資本2016年現(xiàn)貨業(yè)務(wù)3199筆，場(chǎng)外期權(quán)名義金額已達(dá)到9.67億元，公司銷售額43億元，凈利潤(rùn)約1.05億元。

　　其他受訪的風(fēng)險(xiǎn)管理公司也紛紛表示2016年他們的利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)了較大的增長(zhǎng)。華信物產(chǎn)總經(jīng)理李輝對(duì)和訊期貨（hexun_futures)表示，2016年華信物產(chǎn)貿(mào)易量為35.7億，利潤(rùn)總額3687萬(wàn)，注冊(cè)資本金1億。李輝表示，與2015年相比，公司全年利潤(rùn)暴增，利潤(rùn)增幅高達(dá)600%，增長(zhǎng)點(diǎn)主要是在協(xié)助企業(yè)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和融資方面。

　　而據(jù)金瑞期貨總經(jīng)理盧贛平介紹，金瑞資本全年?duì)I業(yè)收入為15億，稅前利潤(rùn)較2015年增長(zhǎng)了66%。

　　另外，此前一些還沒有實(shí)現(xiàn)整體盈利、尚處于初創(chuàng)階段的期貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司，在2016年的盈利能力也實(shí)現(xiàn)了大突破。

　　以魯證經(jīng)貿(mào)為例，據(jù)了解，他們主要在倉(cāng)單服務(wù)、基差交易、合作套保以及場(chǎng)外業(yè)務(wù)上發(fā)力，目前營(yíng)業(yè)收入為8億多元，而2015年的業(yè)務(wù)規(guī)模只有4億—5億元。魯證經(jīng)貿(mào)副總經(jīng)理秦小海表示，魯證經(jīng)貿(mào)2016年與2015年相比營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)了近170%，預(yù)計(jì)2016年全年能實(shí)現(xiàn)1000萬(wàn)元左右的凈利潤(rùn)。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理子公司隊(duì)伍不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷拓展，雖然整體上盈利出現(xiàn)大幅提升，但與貿(mào)易額相比，利潤(rùn)收入?yún)s顯得微薄。

　　大有期貨總裁沈眾輝向和訊期貨（hexun_futures)透露，大有期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司2016年全年貿(mào)易額大約十五六億，盈利額約600-800萬(wàn)，盈利點(diǎn)主要來(lái)自基差業(yè)務(wù)。沈眾輝指出，目前全國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理子公司普遍存在貿(mào)易額較大而利潤(rùn)相對(duì)較少的問(wèn)題，由于基差的利潤(rùn)空間壓縮，公司利潤(rùn)需要依靠“量”來(lái)實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)，也就相當(dāng)于薄利多銷的概念。

　　在“大浪淘沙”式的市場(chǎng)中，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司紛紛盈利，但也有一部分公司因?yàn)槌霈F(xiàn)了一些風(fēng)險(xiǎn)事件正在壓縮業(yè)務(wù)規(guī)模，甚至有一小部分公司即將退出這個(gè)市場(chǎng)。

　　【風(fēng)險(xiǎn)管理子公司成為銜接期市與實(shí)體的重要紐帶】

　　目前，場(chǎng)外期權(quán)已成為子公司日常業(yè)務(wù)的重要組成部分。尤其在經(jīng)濟(jì)處于下行周期時(shí)，企業(yè)的利用需求非常多元、豐富，這為風(fēng)險(xiǎn)管理子公司開拓業(yè)務(wù)提供了很大的發(fā)展空間。

　　立足服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，運(yùn)用資本運(yùn)作模式和專業(yè)化的管理理念，為產(chǎn)業(yè)客戶提供一攬子以期現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的個(gè)性化服務(wù)產(chǎn)品，已成為風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的主要發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展方向。

　　在今年供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的背景下，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在創(chuàng)新工具、助力企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等方面大膽探索，特別是場(chǎng)外業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)貢獻(xiàn)了“期貨力量”。

　　許多風(fēng)險(xiǎn)管理子公司紛紛采用場(chǎng)外期權(quán)+場(chǎng)內(nèi)期貨對(duì)沖的模式，來(lái)進(jìn)行個(gè)性化服務(wù)。

　　目前已有十多家風(fēng)險(xiǎn)管理公司開展了場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)。南華期貨副總經(jīng)理朱斌表示，場(chǎng)外業(yè)務(wù)更能切合市場(chǎng)的需求。風(fēng)險(xiǎn)管理子公司成立后具備了場(chǎng)外交易的權(quán)限，場(chǎng)外期權(quán)目前是場(chǎng)外業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)核心業(yè)務(wù)，期貨公司在這方面發(fā)展主要是掛鉤三大期貨交易所交易品種，場(chǎng)外業(yè)務(wù)服務(wù)對(duì)象主要是企業(yè)。

　　金瑞前海資本管理（深圳）有限公司總經(jīng)理莊詠凱對(duì)和訊期貨（hexun_futures)表示，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避需求核心就是透過(guò)套期保值的實(shí)施在價(jià)格波動(dòng)的環(huán)境下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)。“金瑞資本自成立以來(lái)，持續(xù)不斷地在業(yè)務(wù)模式上進(jìn)行探索，結(jié)合金瑞期貨在套期保值方面的核心競(jìng)爭(zhēng)力，針對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈上中下游不同環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避需求設(shè)計(jì)累積了豐富的產(chǎn)品庫(kù)，為自身提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力和質(zhì)量打下了基礎(chǔ)。”

　　風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的優(yōu)勢(shì)根本來(lái)說(shuō)就是體現(xiàn)在期現(xiàn)結(jié)合的專業(yè)能力上。據(jù)莊詠凱介紹，金瑞資本的場(chǎng)外期權(quán)名義本金規(guī)模累計(jì)約16億元人民幣，主要集中在上期所有色金屬的各品種上。在成功的案例方面，金瑞資本為鋅冶煉廠的在產(chǎn)品庫(kù)存所設(shè)計(jì)的場(chǎng)外期權(quán)保值方案在鋅價(jià)大幅波動(dòng)的行情下，良好的實(shí)現(xiàn)了鎖定利潤(rùn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的套期保值效果。此外，金瑞資本結(jié)合大豆、豆油、豆粕產(chǎn)業(yè)鏈上下游的特性，為油脂壓榨企業(yè)所設(shè)計(jì)的場(chǎng)外期權(quán)方案，金瑞資本也成為首批通過(guò)大商所“場(chǎng)外期權(quán)服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈試點(diǎn)項(xiàng)目”立項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)管理子公司之一。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的主要發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展方向是為產(chǎn)業(yè)客戶管理風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。據(jù)劉勝喜介紹，2016年永安資本主要在兩方面做出了比較好的嘗試。

　　第一、在產(chǎn)業(yè)客戶服務(wù)方面，幫助企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。以甲醇為例，永安資本可以為產(chǎn)業(yè)客戶提供定向配送服務(wù)。“由于甲醇倉(cāng)庫(kù)分布在江蘇、河南、山東、福建、浙江、廣東、內(nèi)蒙古等多個(gè)地區(qū)20多個(gè)倉(cāng)庫(kù)，對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，如果自己參與期貨市場(chǎng)進(jìn)行交割，無(wú)法預(yù)測(cè)貨物在哪個(gè)倉(cāng)庫(kù)，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。永安資本大規(guī)模參與，能按照不同客戶的需要提供某個(gè)地區(qū)的貨物。”劉勝喜說(shuō)。

　　第二、永安資本為中小實(shí)體企業(yè)提供短期代訂貨、代交貨業(yè)務(wù)，直接提供部分資金融通。劉勝喜舉例說(shuō)：客戶給永安資本15%的資金，永安資本提供剩余的85%資金把貨物先接下來(lái)，客戶有資金后隨時(shí)可以贖回，解決了中小客戶的融資問(wèn)題。

　　劉勝喜認(rèn)為場(chǎng)外期權(quán)發(fā)展前景很大，對(duì)客戶的服務(wù)真實(shí)有效，但目前在風(fēng)險(xiǎn)承受能力、風(fēng)險(xiǎn)管控、人才儲(chǔ)備等方面，場(chǎng)外期權(quán)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到市場(chǎng)的需求。并且仍然欠缺操作經(jīng)驗(yàn)，系統(tǒng)、報(bào)價(jià)、內(nèi)控等目前還沒有完善，國(guó)內(nèi)的稅收政策及相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其也沒有明確的規(guī)定。他認(rèn)為場(chǎng)外期權(quán)還需要時(shí)間來(lái)完善，盡管暫不會(huì)成為利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，但可能會(huì)在2017、2018年爆發(fā)。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展的問(wèn)題

　　【風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)相關(guān)的稅務(wù)、會(huì)計(jì)政策相對(duì)滯后】

　　隨著期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展步伐的加快，其發(fā)展中存在的問(wèn)題也逐步顯現(xiàn)。

　　據(jù)了解，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司從事的業(yè)務(wù)大多以商品為標(biāo)的，商品的現(xiàn)貨買賣涉及增值稅，而針對(duì)商品的衍生品本質(zhì)上是一種金融工具，應(yīng)當(dāng)繳納營(yíng)業(yè)稅。但是，商品衍生品在結(jié)算過(guò)程中涉及現(xiàn)金結(jié)算與凈額結(jié)算，容易和現(xiàn)貨貿(mào)易中的軋差結(jié)算行為混淆，且稅務(wù)機(jī)關(guān)未對(duì)此作出明確的認(rèn)定，導(dǎo)致一些風(fēng)險(xiǎn)管理公司只能以少量的衍生品業(yè)務(wù)試水。

　　南華期貨副總經(jīng)理朱斌也表示，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)還處于初創(chuàng)階段，相關(guān)的稅務(wù)問(wèn)題目前在全國(guó)還沒有形成統(tǒng)一的解決方案，各公司都是和所在地的稅務(wù)部門協(xié)商解決，這就存在一定的政策風(fēng)險(xiǎn)。

　　南華期貨王敏楠也指出了稅收和會(huì)計(jì)方面的問(wèn)題，稅法和會(huì)計(jì)政策目前相對(duì)滯后，沒能跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。他談到在跟客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)推廣時(shí)，客戶需要首先考慮業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性。某些實(shí)體企業(yè)會(huì)受當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)在稅務(wù)和會(huì)計(jì)上有賬目進(jìn)入的要求限制，市場(chǎng)對(duì)于衍生品管理風(fēng)險(xiǎn)概念的接受度還不是很高。南華期貨在業(yè)務(wù)的概念溝通和了解客戶的需求上花了相當(dāng)多的時(shí)間，在對(duì)產(chǎn)品的架構(gòu)、特性還有合作方式上也下了很多的功夫。他表示，市場(chǎng)目前是靜待相關(guān)政策的配合支持。

　　【風(fēng)險(xiǎn)管理子公司利潤(rùn)薄弱的情況下創(chuàng)新受到限制】

　　沈眾輝則指出，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展的一大瓶頸是貿(mào)易額大而利潤(rùn)比較少，因此需要較大的資金來(lái)支撐風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的運(yùn)行，而并不是所有企業(yè)都能夠提供這種龐大的資金。他表示，在利潤(rùn)相對(duì)比較薄弱的情況下，公司的創(chuàng)新領(lǐng)域也會(huì)受到限制。

　　此外，沈眾輝還提到，在業(yè)務(wù)拓展方面，企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的業(yè)務(wù)模式認(rèn)可程度還有待提高，他表示，隨著時(shí)間的推移，這個(gè)問(wèn)題可以得到一定的改善，企業(yè)的觀點(diǎn)也在發(fā)生改變。

　　【風(fēng)險(xiǎn)管理子公司屬性定位不明晰人才依然是“老大難”】

　　風(fēng)險(xiǎn)管理子公司還存在自身身份不夠清晰的問(wèn)題，對(duì)于其屬于金融機(jī)構(gòu)還是貿(mào)易性機(jī)構(gòu)的定位還比較模糊，盧贛平指出，這方面對(duì)子公司業(yè)務(wù)的影響比較大，包括在銀行融資的層面難度會(huì)比較大。“現(xiàn)在還是希望監(jiān)管部門對(duì)于場(chǎng)外衍生品部分能夠有更明確的界定，希望期貨法盡快確立，能夠?qū)ζ溥M(jìn)行比較明確的支持，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的業(yè)務(wù)監(jiān)管方面能有更清晰或者更精準(zhǔn)的定位。”盧贛平說(shuō)。

　　與此同時(shí)，人才也是一個(gè)“老大難”問(wèn)題，尤其是衍生品領(lǐng)域。創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，人才是關(guān)鍵。市場(chǎng)人士介紹，目前多家期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司都有自身特色的人才梯隊(duì)，無(wú)論是從招聘、培訓(xùn)、考核，還是人才的儲(chǔ)備、晉升都有完善的人才管理機(jī)制。還有一個(gè)方面是現(xiàn)貨的風(fēng)控。目前國(guó)內(nèi)整個(gè)行業(yè)對(duì)現(xiàn)貨的了解和熟悉都是欠缺的，包括對(duì)現(xiàn)貨的風(fēng)險(xiǎn)控制、貨物的管理、資金的管理等。未來(lái)還需加強(qiáng)學(xué)習(xí)和把控。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)的未來(lái)

　　【期權(quán)時(shí)代：白糖、豆粕期權(quán)獲批風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)獲新抓手】

　　12月16日，證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)白糖、豆粕期權(quán)交易，開啟了商品期權(quán)時(shí)代，大宗商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具體系得到進(jìn)一步完善。業(yè)內(nèi)人士指出，商品期權(quán)的推出，將進(jìn)一步豐富我國(guó)期貨市場(chǎng)交易方式，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。它將豐富涉農(nóng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，更好地滿足農(nóng)業(yè)企業(yè)精細(xì)化、多樣化的風(fēng)險(xiǎn)管理需求；商品期權(quán)的推出有助于期貨市場(chǎng)價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能充分發(fā)揮；期權(quán)產(chǎn)品又為機(jī)構(gòu)投資者提供了更加精巧的投資工具，建立起現(xiàn)貨、期貨與期權(quán)價(jià)格之間的網(wǎng)狀關(guān)系，三個(gè)市場(chǎng)價(jià)格之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互影響，使價(jià)格發(fā)現(xiàn)和資產(chǎn)配置效率得以進(jìn)一步提高。同時(shí)，期權(quán)交易將推出做市商制度，做市商主要有如下功能:一是價(jià)值發(fā)現(xiàn)，做市商通過(guò)專業(yè)估值促使期權(quán)價(jià)格更趨近于其實(shí)際價(jià)值；二是增強(qiáng)流動(dòng)性，能讓市場(chǎng)交投活躍起來(lái)；三是穩(wěn)定市場(chǎng)，做市商通過(guò)雙向報(bào)價(jià)和交易平抑期權(quán)價(jià)格波動(dòng)，增強(qiáng)市場(chǎng)穩(wěn)定性。

　　農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)還是管理農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。期貨公司利用農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)可以進(jìn)一步發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)。“保險(xiǎn)+期貨”試點(diǎn)已經(jīng)在涉農(nóng)企業(yè)中積極推進(jìn)，期權(quán)產(chǎn)品推出后，還可以積極嘗試“保險(xiǎn)+期權(quán)”的模式。

　　記者采訪了解到，各家期貨公司也在緊鑼密鼓地為迎接商品期權(quán)做準(zhǔn)備，包括申請(qǐng)大商所和鄭商所期權(quán)做市商，進(jìn)行人力資源儲(chǔ)備、市場(chǎng)培訓(xùn)和投教工作等。

　　劉勝喜向記者透露，永安的做市商部經(jīng)過(guò)三年的準(zhǔn)備，2016年進(jìn)一步完善了期權(quán)做市系統(tǒng)的框架工作，同時(shí)，為確保順利開展期權(quán)業(yè)務(wù)，該公司已擬訂了完備的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)制度，為期權(quán)的正式開展做好人員儲(chǔ)備，具備期權(quán)做市商業(yè)務(wù)資格的技術(shù)條件。他表示，期權(quán)上市后，公司的期權(quán)做市業(yè)務(wù)將針對(duì)期權(quán)合約市場(chǎng)進(jìn)行相應(yīng)的主力合約持續(xù)報(bào)價(jià)和非主力合約的回應(yīng)詢價(jià)，為整個(gè)期權(quán)市場(chǎng)提供流動(dòng)性。

　　記者了解到，商品期貨期權(quán)是金瑞十三五戰(zhàn)略發(fā)展的重點(diǎn)業(yè)務(wù)，金瑞資本作為承擔(dān)金瑞期貨轉(zhuǎn)型發(fā)展的平臺(tái)，已經(jīng)組建了專業(yè)的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)期貨期權(quán)業(yè)務(wù)。據(jù)莊詠凱介紹，2016金瑞除了積極參與了鄭商所的白糖做市商的申報(bào)工作，也參與了交易所的期權(quán)仿真交易測(cè)試。他表示，隨著豆粕、白糖上市日期的臨近，金瑞也在加快推進(jìn)場(chǎng)內(nèi)期權(quán)做市業(yè)務(wù)，做市商系統(tǒng)上線與測(cè)試工作正在穩(wěn)步推進(jìn)。此外，前期金瑞在期權(quán)知識(shí)的普及上也對(duì)客戶做了大量的培訓(xùn)工作，做好了迎接商品期權(quán)時(shí)代的準(zhǔn)備工作。

　　沈眾輝指出，場(chǎng)內(nèi)期權(quán)推出之后，實(shí)體企業(yè)如何利用場(chǎng)內(nèi)期權(quán)，怎么利用場(chǎng)內(nèi)期權(quán)來(lái)提升實(shí)體企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的一些問(wèn)題，這是值得期貨公司去思考的，因此他認(rèn)為，首先應(yīng)在市場(chǎng)培訓(xùn)和投教上做足工作，尤其應(yīng)對(duì)各級(jí)政府部門進(jìn)行一些投教工作，使其在政府的管理和職能的落實(shí)上面，有思維地去使用這些工具，比如去了解保險(xiǎn)+期貨，它除了保證產(chǎn)量、質(zhì)量，還有可以保證價(jià)格的功能，這些都需要政府去了解并推廣，此外，也需要財(cái)政給予一定的支持。

　　沈眾輝表示，投顧如何利用期權(quán)在其大類資產(chǎn)的配置上面，尤其是在CTA的配置上面，大有期貨也在做相關(guān)的工作。

　　”總體來(lái)說(shuō)，在場(chǎng)內(nèi)期權(quán)推出來(lái)之后，我們?cè)趺慈プ鍪袌?chǎng)推廣，讓大家更好的去利用這個(gè)工具，另一方面怎樣去通過(guò)場(chǎng)內(nèi)期權(quán)完善自己的交易策略，或優(yōu)化自己的交易的配置，這個(gè)是我們思考的重點(diǎn)和工作方向。“沈眾輝說(shuō)。

　　【展望2017：服務(wù)實(shí)體企業(yè)深耕現(xiàn)有業(yè)務(wù)、創(chuàng)新發(fā)展模式】

　　采訪了解到，對(duì)于2017年，風(fēng)險(xiǎn)管理公司的業(yè)務(wù)依舊以服務(wù)實(shí)體企業(yè)為重心，深耕現(xiàn)有的優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)，推陳出新鋪開思路，在發(fā)展的思路與模式上也出現(xiàn)了多樣化與創(chuàng)新性。

　　莊詠輝表示，2017年金瑞資本將繼續(xù)在過(guò)去累積的基礎(chǔ)上，以產(chǎn)業(yè)客戶的需求為主要目標(biāo)，深耕有色金屬產(chǎn)業(yè)鏈，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈，布局化工產(chǎn)品領(lǐng)域，通過(guò)提供客戶資訊、現(xiàn)貨、期貨、衍生品、資金等多種工具的組合來(lái)滿足客戶在不確定性市場(chǎng)下的風(fēng)險(xiǎn)管理需求。

　　李輝則指出，華信物產(chǎn)2017年工作的著力點(diǎn)還是在金融領(lǐng)域的供給側(cè)改革上。他表示，實(shí)體企業(yè)在去產(chǎn)能、去杠桿、去庫(kù)存的過(guò)程中，整體資金脫虛向?qū)嵉那垒^少，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司則成為一個(gè)實(shí)體企業(yè)脫虛向?qū)嵉那馈ｏL(fēng)險(xiǎn)管理公司利用自己的牌照優(yōu)勢(shì)，通過(guò)對(duì)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的鎖定、期現(xiàn)對(duì)沖，為實(shí)體企業(yè)提供快速、高效、低成本的融資服務(wù)，打通了銀行、保險(xiǎn)和場(chǎng)外資金通向?qū)嶓w企業(yè)的通道，客觀上來(lái)說(shuō)，華信物產(chǎn)對(duì)這些具有比較先進(jìn)的管理和先進(jìn)運(yùn)營(yíng)的企業(yè)的資金支持會(huì)有效地?cái)U(kuò)大這些企業(yè)市場(chǎng)占有端規(guī)模的擴(kuò)充，這種規(guī)模的擴(kuò)充實(shí)際上就是實(shí)體供給側(cè)改革的方向，存優(yōu)去劣。站在金融端供給側(cè)來(lái)說(shuō)，就是把有效的金融資源高效、快速、低廉地提供給實(shí)體供給側(cè)改革的優(yōu)勢(shì)企業(yè)，是優(yōu)勢(shì)資金與優(yōu)勢(shì)企業(yè)的結(jié)合。

　　2016年大宗商品市場(chǎng)行情劇烈波動(dòng)，進(jìn)一步促進(jìn)了實(shí)體企業(yè)對(duì)場(chǎng)外期權(quán)工具的關(guān)注，劉勝喜表示，2017年的場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)可以成為服務(wù)實(shí)體產(chǎn)業(yè)客戶的有效工具，他指出，2017年永安資本將全力支持場(chǎng)外衍生品的發(fā)展，適度擴(kuò)大場(chǎng)外業(yè)務(wù)規(guī)模，以場(chǎng)外衍生品為著力點(diǎn)服務(wù)實(shí)體企業(yè)。

　　“接下來(lái)我們將繼續(xù)把現(xiàn)有的業(yè)務(wù)做好，同時(shí)計(jì)劃在服務(wù)實(shí)體企業(yè)里尋求創(chuàng)新的商業(yè)模式。我在想，能不能在政策允許的情況下，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理子公司與其他戰(zhàn)略合作伙伴一起建立一些產(chǎn)業(yè)基金，可以通過(guò)資產(chǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合的方式或其他形式。這方面具體怎樣去開展，我暫時(shí)還沒有形成比較成熟的思路。”沈眾輝坦言。

第十篇: 公司存在的問(wèn)題

　　在目前經(jīng)濟(jì)全球化不斷深入的背景下，在外來(lái)資本的沖擊下我國(guó)的中小企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)越來(lái)越大，對(duì)企業(yè)管理的要求越來(lái)越高，對(duì)其作用也越來(lái)越重視。分析了當(dāng)下我國(guó)中小企業(yè)在管理過(guò)程中普遍存在的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)的改正建議，以便給我國(guó)眾多中小企業(yè)的管理提供一些借鑒。

　　改革開放以來(lái)中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體系中起著越來(lái)越大的占比，已經(jīng)發(fā)展成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要的發(fā)展增長(zhǎng)點(diǎn)。目前我國(guó)的中小企業(yè)不僅極大的促進(jìn)了地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，解決了社會(huì)就業(yè)問(wèn)題，同時(shí)也大大的促進(jìn)了科學(xué)技術(shù)的創(chuàng)新發(fā)展。然而，在我國(guó)加入 WTO后經(jīng)濟(jì)全球化大潮席卷全球，隨著外來(lái)資本大量的涌入我國(guó)，在這種時(shí)代背景下，我國(guó)中小企業(yè)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題越發(fā)顯著，逐漸成為制約企業(yè)發(fā)展的重要因素。本文通過(guò)分析企業(yè)管理在中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的作用，探討中小企業(yè)管理存在的問(wèn)題，并研究相關(guān)問(wèn)題和解決策略。

　　一、加強(qiáng)管理對(duì)中小企業(yè)的作用

　　通常學(xué)術(shù)界將企業(yè)管理分為微觀和宏觀兩大類。一 般而言微觀的企業(yè)管理指的是通過(guò)對(duì)員工內(nèi)部關(guān)系的處理調(diào)整，合理分配有關(guān)的工作崗位，對(duì)員工的工作內(nèi)容進(jìn)行管理控制，進(jìn)而最大限度的激發(fā)員工的工作潛力，從而促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。規(guī)范管理方式，合理組織和規(guī)劃企業(yè)事物，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)完成一個(gè)個(gè)既定的任務(wù)和目標(biāo)。相對(duì)而言宏觀性的企業(yè)管理就是要對(duì)全社會(huì)的人力資源進(jìn)行監(jiān)督管理，而處于這個(gè)管理體系的主導(dǎo)地位的是國(guó)家主體，在這一過(guò)程中一般涵蓋了人力資源的管控和策劃，從而完成高效改進(jìn)和調(diào)整企業(yè)管理的目的，進(jìn)而能夠更加切合社會(huì)的需要、改進(jìn)企業(yè)管理的現(xiàn)狀，進(jìn)而保證社會(huì)穩(wěn)定的發(fā)展運(yùn)作。

　　對(duì)于中小企業(yè)來(lái)講，企業(yè)管理常常都注重于微觀管理的方法，微觀管理也是目前我國(guó)中小企業(yè)管理的基礎(chǔ)及核 心，高效的企業(yè)管理方法不僅能夠極大的有助于企業(yè)正常穩(wěn)定的運(yùn)營(yíng)，也可以極大的促進(jìn)企業(yè)員工的工作熱情，在另一方面也能在能更大層面上促進(jìn)企業(yè)員工的工作效率。通過(guò)激勵(lì)、鼓勵(lì)等手段來(lái)加強(qiáng)員工的管理，也能極大的激發(fā)員工的工作能力和熱情，也能夠使得員工在企業(yè)中獲得成就感和認(rèn)同感。加強(qiáng)企業(yè)管理，還能有效拓展中小企業(yè)的人力儲(chǔ)備能力，提高管理層的管理水平，極大程度增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

　　二、目前管理過(guò)程中所存在的問(wèn)題

　　1.對(duì)企業(yè)管理的重要性認(rèn)識(shí)不夠。在當(dāng)前大的環(huán)境下我國(guó)很多中小企業(yè)目光短淺，在利潤(rùn)的驅(qū)使下只注重追求經(jīng)濟(jì)效益，卻忽視了管理效益的重大作用，尤其是企業(yè)管理方面。導(dǎo)致這個(gè)問(wèn)題主要有 以下三個(gè)方面因素：第 一，很多中小企業(yè)缺乏完善的企業(yè)管理體系，有的企業(yè)甚至還未建立專門的企業(yè)管理部門和專業(yè)的管理人員。第二，一些中小企業(yè)只看到眼前利益，沒有對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展方向有著清楚的認(rèn)識(shí)也未作出明確的管理規(guī)劃。第三，由于中小企業(yè)的資金限制，在企業(yè)管理方面很難作出投資，同時(shí)由于企業(yè)規(guī)模等問(wèn)題對(duì)企業(yè)管理體系建設(shè)也存在經(jīng)驗(yàn)不足的問(wèn)題。

　　2.尚未建立健全人員招聘選拔、培養(yǎng)機(jī)制。眾所周知對(duì)于一個(gè)企業(yè)而言，人才的招聘與選拔是一個(gè)企業(yè)管理的首要任務(wù)，同時(shí)也是其他相關(guān)環(huán)節(jié)能夠順利實(shí)施的基礎(chǔ)。然而很多中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中往往沒有制定出明確的招聘計(jì)劃，沒有建立起完善的人才儲(chǔ)備方案。而且在人才引進(jìn)的方法上也只是限于當(dāng)?shù)氐娜瞬攀袌?chǎng)，同時(shí)選拔人才的方法也往往只是采用簡(jiǎn)單的面試。這不僅妨礙了企業(yè)對(duì)人才的全面正確的考核，也極大地限制了中小企業(yè)儲(chǔ)備更多的優(yōu)秀人才。此外，由于人才管理所存在的缺陷，對(duì)于新引進(jìn)的員工，也往往缺乏完整的、全面而詳細(xì)的培養(yǎng)方案。這也嚴(yán)重阻礙了員工在企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的成長(zhǎng)。

　　3.企業(yè)核心文化建設(shè)滯后。特色文化是一個(gè)企業(yè)發(fā)展的靈魂。任何一個(gè)企業(yè)都要建立屬于本企業(yè)特色的核心文化，企業(yè)文化不僅能夠有助于員工的自身發(fā)展與企業(yè)的發(fā)展緊密結(jié)合起來(lái)，共同為企業(yè)的發(fā)展而奮斗，也能夠促進(jìn)員工對(duì)企業(yè)的歸屬感和認(rèn)同感。目前在我國(guó)的中小企業(yè)當(dāng)中構(gòu)建屬于本企業(yè)的企業(yè)文化意識(shí)還很淡薄，也未能意識(shí)到構(gòu)建企業(yè)核心文化是企業(yè)管理的重要組成部分。

　　4.管理者執(zhí)行能力差?，F(xiàn)階段我國(guó)部分中小企業(yè)在改革開放過(guò)程中往往會(huì)出現(xiàn)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不相符的管理體系，領(lǐng)導(dǎo)層執(zhí)行能力差，依然采用以往的上級(jí)任命制度，管理方式過(guò)于呆滯。以至于所有管理者不管是在行為方面還是思想方面都只會(huì)聽從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的指令而不是根據(jù) 實(shí) 際 情況自行安排。對(duì)于我國(guó)的中小企業(yè)，員工是企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中工作效益的主要來(lái)源。然而由于管理者 執(zhí)行能力不到位導(dǎo)致人資源配置出現(xiàn)不合理的情況，往往就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者喪失責(zé)任意識(shí)和有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)而不能夠公平客觀的對(duì)員工們的工作態(tài)度和相關(guān)能力作出正確的評(píng)價(jià)，進(jìn)而造成企業(yè)的人才流失給企業(yè)的人才儲(chǔ)備造成極大的負(fù)面作用。

　　5.管理觀念落后。盡管在眾多跨國(guó)企業(yè)的帶領(lǐng)作用下我國(guó)眾多的中小企業(yè)在管理制度方面有著長(zhǎng)足的進(jìn)步，并且管理意識(shí)也有著明顯提升，但是仍然有許多企業(yè)依然還存在著十分落后的管理理念的情況。對(duì)于出現(xiàn)這種情況一般解釋為企業(yè)的人事管理觀念陳舊，依然采用行政管理的落伍模式。雖然老舊的行政管理模式能比較嚴(yán)格的管理每位員工，但依然存在著許多的問(wèn)題，無(wú)法從員工的工作中尋找到有效的信息進(jìn)而從根本上提高企業(yè)的管理效率。同時(shí)也不能夠關(guān)注員工的身心發(fā)展，而只注重于員工工作的管理，因 此往往會(huì)導(dǎo)致員工在企業(yè)管理中嚴(yán)重缺乏凝聚力和向心力，無(wú)法激發(fā)員工的潛力，充分發(fā)揮員工的主觀能動(dòng)性，進(jìn)而高效的完成自身工作并提高自身的工作能力。

　　三、中小企業(yè)管理的優(yōu)化對(duì)策

　　1.重視新進(jìn)人才制度的管理。

　　21世紀(jì)就是人才的世紀(jì)，目前企業(yè)之間最激烈的競(jìng)爭(zhēng)莫過(guò)于人才的競(jìng)爭(zhēng)。人才對(duì)于一個(gè)企業(yè)越來(lái)越發(fā)揮著重要作用，是一個(gè)企業(yè)的靈魂工程師。只有大力發(fā)展對(duì)人才引進(jìn)和培養(yǎng)的管理制度的建立，才能使得企業(yè)能夠取得長(zhǎng)久的可持續(xù)發(fā)展。完 善的人才儲(chǔ)備制度是一個(gè)企業(yè)能否長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和興衰成敗的關(guān)鍵因素。對(duì)我國(guó)目前的中小企業(yè)而言應(yīng)該大力建設(shè)符合本企業(yè)的人才儲(chǔ)備管理體系，注重引進(jìn)人員的全方位、綜合性的培養(yǎng)。與此同時(shí)人力資源管理部門應(yīng)該制定出切實(shí)合理科學(xué)可行的人才引進(jìn)制度。既要做到不以學(xué)歷論英雄，也更符合人才的實(shí)際工作能力和工作態(tài)度。這樣才能確保企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

　　2.加強(qiáng)員工培訓(xùn)與崗位安排。

　　在引進(jìn)人才之后，管理部門針對(duì)人才做出了相應(yīng)的詳細(xì)而周密的培養(yǎng)計(jì)劃，使每一位新進(jìn)員工都能盡快的熟悉工作環(huán)境和自己的工作內(nèi)容，并在實(shí)習(xí)期間針對(duì)每一位員工的具體表現(xiàn)根據(jù)其自身情況安排最適合的工作崗位，同時(shí)嚴(yán)禁利用裙帶關(guān)系進(jìn)入企業(yè)工作，在公平透明的管理環(huán)境下，將使得每一位員工成為企業(yè)的中堅(jiān)力量。采用長(zhǎng)期素質(zhì)訓(xùn)練配合以短期的崗位培訓(xùn)的方法，將實(shí)踐和體驗(yàn)進(jìn)行有效的結(jié)合，讓每一位員工在實(shí)習(xí)期間就能對(duì)自身做出一個(gè)清楚的定位進(jìn)而為企業(yè)帶來(lái)最大的效益。這對(duì)于其他的中小企業(yè)而言具有十分重要的借鑒意義。

　　新時(shí)代下中小企業(yè)在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可避免的會(huì)遇到許多管理問(wèn)題，對(duì)中小企業(yè)而言建立完整而體系化的人才儲(chǔ)備管理體系是企業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素，本文從以往陳舊的人事管理中所存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，指出中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)努力向現(xiàn)代企業(yè)管理管理方法跨進(jìn)，努力建設(shè)現(xiàn)代化高效的管理體系。提出了中小企業(yè)管理過(guò)程中普遍存在的問(wèn)題的對(duì)策，對(duì)中小企業(yè)的長(zhǎng)期健康發(fā)展具有十分重要的指導(dǎo)意義。

第十一篇: 公司存在的問(wèn)題

　　因其交易形式多樣，貼近實(shí)體企業(yè)個(gè)性化需求，未來(lái)的發(fā)展?jié)摿Σ豢傻凸?/p>

　　A業(yè)務(wù)發(fā)展概況

　　2013年2月1日，中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)頒布《期貨公司設(shè)立子公司開展以風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)為主的業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作指引》，期貨公司以風(fēng)險(xiǎn)管理子公司形式服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)模式正式開閘。2014年8月26日，中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了修訂后的《期貨公司設(shè)立子公司開展以風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)為主的業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作指引（修訂）》（下稱《指引（修訂）》），進(jìn)一步規(guī)范了期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)試點(diǎn)的備案與報(bào)告工作，為業(yè)務(wù)的順利開展進(jìn)一步厘清邊界。

　　期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司是指根據(jù)《公司法》設(shè)立，由期貨公司控股50%以上，以開展風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)為主要業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。按照《指引（修訂）》，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司可以開展基差交易、倉(cāng)單服務(wù)、合作套保、定價(jià)服務(wù)和做市業(yè)務(wù)等與風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)。2013年，永安期貨、浙商期貨、萬(wàn)達(dá)期貨、廣發(fā)期貨、魯證期貨、大地期貨、方正中期期貨、宏源期貨8家期貨公司首批獲準(zhǔn)備案設(shè)立子公司，開展以風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)為主的業(yè)務(wù)試點(diǎn)，標(biāo)志著期貨公司設(shè)立期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司正式成行。

　　據(jù)中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)官方數(shù)據(jù)，截至2016年7月底，全行業(yè)共計(jì)50家期貨公司完成了風(fēng)險(xiǎn)管理公司業(yè)務(wù)試點(diǎn)的備案，共設(shè)立期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司51家，43家公司完成了開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)的備案。已設(shè)立的期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司中，80%的公司開展了倉(cāng)單服務(wù)、基差交易和合作套保業(yè)務(wù)，70%以上的公司開展了定價(jià)服務(wù)業(yè)務(wù)。

　　期貨公司絕對(duì)控股的地位，使期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在天然稟賦中具備了重視風(fēng)險(xiǎn)管理的傳承，期貨天然的高杠桿和風(fēng)險(xiǎn)性，讓期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司先天具備風(fēng)控意識(shí)和處置能力。

　　從期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司層面來(lái)看，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司要盡力保證自身在展業(yè)過(guò)程中不出風(fēng)險(xiǎn)、少出風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)、可控、可承受，方能實(shí)現(xiàn)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)、實(shí)體企業(yè)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的目的。

　　從服務(wù)對(duì)象層面來(lái)看，由于期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司相對(duì)實(shí)體企業(yè)，凈資產(chǎn)體量較小，增信手段單一，對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)管控能力提出更專業(yè)的需求。只有切實(shí)把脈實(shí)體企業(yè)的需求，深耕細(xì)作，方能贏得實(shí)體企業(yè)通過(guò)期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的信心，唯有來(lái)自市場(chǎng)的信任，方能使期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司扎穩(wěn)腳跟，茁壯成長(zhǎng)。

　　從監(jiān)管機(jī)構(gòu)層面來(lái)看，自2013年期貨公司以期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司形式服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)模式開閘，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)本身就是一項(xiàng)試點(diǎn)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)，可以說(shuō)是摸著石頭過(guò)河。期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司為自身長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，也需要努力構(gòu)建和維護(hù)規(guī)范運(yùn)營(yíng)的行業(yè)環(huán)境，并在為實(shí)體企業(yè)管理好風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)自身盈利。為行業(yè)樹立繼續(xù)大力發(fā)展場(chǎng)外業(yè)務(wù)的良好環(huán)境，可謂信心比黃金更可貴。

　　B服務(wù)實(shí)體企業(yè)不斷創(chuàng)新

　　在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，現(xiàn)貨產(chǎn)業(yè)鏈轉(zhuǎn)型升級(jí)的需求強(qiáng)烈，企業(yè)在大宗商品定價(jià)體系、融資模式、風(fēng)險(xiǎn)管理工具和運(yùn)營(yíng)模式方面，都需要金融工具的創(chuàng)新來(lái)應(yīng)對(duì)宏觀環(huán)境的轉(zhuǎn)變。在這個(gè)過(guò)程中，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司為期貨市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體產(chǎn)業(yè)提供了有效渠道，一方面，通過(guò)期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司多種個(gè)性化定制服務(wù)，使期貨市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品可以與企業(yè)的多樣化需求更好地對(duì)接；另一方面，在融資、促進(jìn)企業(yè)資金流動(dòng)性、價(jià)格和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面助企業(yè)一臂之力，充當(dāng)了幫助企業(yè)在新常態(tài)下完成重重挑戰(zhàn)的“賢內(nèi)助”。

　　三年的實(shí)踐證明期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司生根發(fā)芽的土壤是肥沃的。隨著我國(guó)期貨市場(chǎng)不斷完善，目前市場(chǎng)規(guī)模顯著擴(kuò)大，一個(gè)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)已經(jīng)基本形成，產(chǎn)業(yè)客戶參與期貨市場(chǎng)進(jìn)行套期保值的數(shù)量有了明顯增長(zhǎng)。然而，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的不確定性下，隨著觀念更新，未來(lái)實(shí)體企業(yè)對(duì)利用金融工具管理風(fēng)險(xiǎn)的需求將會(huì)越來(lái)越迫切，如國(guó)內(nèi)一些大型鋼企，從原料采購(gòu)到倉(cāng)儲(chǔ)，再到銷售，都要利用金融工具，但是由于缺乏專業(yè)人才等，大部分實(shí)體企業(yè)尚不能靈活運(yùn)用期貨市場(chǎng)對(duì)遠(yuǎn)期合同進(jìn)行合理定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)防范。

　　針對(duì)實(shí)體企業(yè)面臨的問(wèn)題，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，企業(yè)可以將價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)“打包”給期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司，由專業(yè)的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。業(yè)內(nèi)很多期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司擁有專業(yè)的團(tuán)隊(duì)，依托期貨公司專業(yè)的研究能力，能夠有效結(jié)合期貨、現(xiàn)貨各方面的渠道資源，利用場(chǎng)內(nèi)交易和場(chǎng)外交易兩個(gè)市場(chǎng)，為客戶提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。例如，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司通過(guò)開展場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)，能夠解決企業(yè)采購(gòu)、儲(chǔ)存、銷售過(guò)程中面臨的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，通過(guò)個(gè)性化的期權(quán)套期保值和收益增強(qiáng)等產(chǎn)品方案設(shè)計(jì)，降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，規(guī)避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。

　　很多期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司還通過(guò)與產(chǎn)業(yè)客戶合作，一方面，協(xié)助客戶利用自身的現(xiàn)貨或行業(yè)優(yōu)勢(shì)，為期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司提供了現(xiàn)貨流動(dòng)性和安全性，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)客戶現(xiàn)貨產(chǎn)品的購(gòu)銷，客戶也從期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司這里更全面、更深入地了解期貨，對(duì)現(xiàn)貨風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、對(duì)沖以及過(guò)程管控有了實(shí)質(zhì)性的突破，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、相互促進(jìn)的雙贏局面；另一方面，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司通過(guò)期現(xiàn)貿(mào)易，既服務(wù)了產(chǎn)業(yè)客戶，又提升了自己的投資能力。另外，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在服務(wù)產(chǎn)業(yè)客戶的過(guò)程中，通過(guò)在貿(mào)易過(guò)程中加入期權(quán)，滿足雙方需求，并且鎖定了客戶的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，使雙方取得共贏。

　　C主要業(yè)務(wù)以及風(fēng)險(xiǎn)類型 

　　基差交易，是指期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在服務(wù)客戶的過(guò)程中，根據(jù)某種商品或資產(chǎn)的現(xiàn)貨價(jià)格與相關(guān)商品或資產(chǎn)的期貨合約、期權(quán)合約價(jià)格間的強(qiáng)弱關(guān)系變化，獲取低風(fēng)險(xiǎn)基差收益的業(yè)務(wù)行為。在基差貿(mào)易中，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有以下三點(diǎn)：

　　第一，商品現(xiàn)貨估值和定價(jià)問(wèn)題。由于不同企業(yè)對(duì)于現(xiàn)貨的生產(chǎn)差異和成本差異，導(dǎo)致現(xiàn)貨價(jià)格的公允性較難判斷。第二，商品期貨價(jià)格的流動(dòng)性管理。當(dāng)交易不活躍期貨合約或者交易的期貨合約由活躍變成不活躍時(shí)，使得期貨端交易的流動(dòng)性成本顯著增加。第三，現(xiàn)貨交易物流環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。其中，包括交易對(duì)手的信用、道德風(fēng)險(xiǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)及物流的多條線、多環(huán)節(jié)的管理風(fēng)險(xiǎn)以及現(xiàn)貨標(biāo)準(zhǔn)不一的風(fēng)險(xiǎn)。

　　倉(cāng)單服務(wù)，是指期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司以倉(cāng)單串換、倉(cāng)單銷售、倉(cāng)單采購(gòu)、倉(cāng)單質(zhì)押、約定購(gòu)回等方式與客戶提供的倉(cāng)單融通的業(yè)務(wù)行為。實(shí)踐中，倉(cāng)單形式往往不統(tǒng)一、不固定，有的表現(xiàn)為入庫(kù)證明，有的表現(xiàn)為貨權(quán)憑證，有的甚至沒有倉(cāng)單憑證，這使得期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在內(nèi)部管理中需要更加關(guān)注財(cái)務(wù)憑證、物權(quán)憑證等，滿足存在需要的證明資料，確保倉(cāng)單在流轉(zhuǎn)過(guò)程中順利實(shí)現(xiàn)。

　　合作套保，是指期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司與客戶以聯(lián)合經(jīng)營(yíng)的方式，為客戶在經(jīng)營(yíng)中規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所共同進(jìn)行套期保值操作的業(yè)務(wù)行為。今年3月底，中國(guó)期貨市場(chǎng)監(jiān)控中心發(fā)布的《特殊單位客戶統(tǒng)一開戶業(yè)務(wù)操作指引》明確，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在開展合作套保業(yè)務(wù)時(shí)，可作為特殊單位客戶開戶，為其與不同客戶開展的合作套保業(yè)務(wù)分別開立賬戶。然而，受稅務(wù)政策等相關(guān)政策的影響，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在開展合作套保業(yè)務(wù)時(shí)，暫無(wú)法解決交割問(wèn)題，目前該問(wèn)題已經(jīng)成為期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司展業(yè)中的重要瓶頸。

　　場(chǎng)外衍生品，與場(chǎng)內(nèi)交易合約形成對(duì)應(yīng)，是指在法定交易所之外進(jìn)行交易的資產(chǎn)衍生合約，其價(jià)值取決于一種或多種標(biāo)的資產(chǎn)的金融協(xié)議。其中，標(biāo)的資產(chǎn)包括但不限于商品、股票、基金、利率、匯率、信用及其相關(guān)衍生品；金融協(xié)議的類型包括遠(yuǎn)期、互換（掉期）、期權(quán)以及具備其中一種或多種特征的組合。場(chǎng)外衍生品由于其個(gè)性化的特點(diǎn)，在國(guó)外衍生品交易份額中占有重大比例，但是絕大多數(shù)場(chǎng)外衍生品是基于實(shí)物或者場(chǎng)內(nèi)資產(chǎn)合約創(chuàng)設(shè)而得，這就需要更好的場(chǎng)內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行配套完善。目前，多數(shù)期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司是通過(guò)場(chǎng)內(nèi)的現(xiàn)貨指數(shù)或者商品期貨價(jià)格創(chuàng)設(shè)場(chǎng)外期權(quán)，其場(chǎng)外交易的風(fēng)險(xiǎn)敞口通過(guò)場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)沖釋放。由此，場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)品種的豐富和市場(chǎng)化程度將直接決定場(chǎng)外衍生品的創(chuàng)設(shè)、對(duì)沖和推廣難度。

　　D風(fēng)險(xiǎn)管理體系以及方法

　　行之有效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，可以客觀上降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率。實(shí)踐中，大部分的公司建立了以業(yè)務(wù)部門為第一級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門為第二級(jí)、經(jīng)理層和董事會(huì)為第三級(jí)的三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

　　在此，我們著重描述風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的以下職責(zé)：

　　一是風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。應(yīng)當(dāng)包括建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，搭建風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境；開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；動(dòng)態(tài)優(yōu)化管理流程；推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)和建立內(nèi)部的監(jiān)督機(jī)制。

　　二是合規(guī)管理職責(zé)。應(yīng)當(dāng)包括建立和完善合規(guī)管理體系，實(shí)施合規(guī)管理制度、流程和措施；提供合規(guī)咨詢建議；開展定期和不定期的合規(guī)檢查；開展合規(guī)培訓(xùn)，營(yíng)造合規(guī)文化。

　　三是信用管理職責(zé)。應(yīng)當(dāng)包括建立和完善信用管理體系；開展資信、授信審核和評(píng)估，搭建評(píng)估模型開展信用評(píng)級(jí)和加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理等。

　　四是倉(cāng)儲(chǔ)管理職責(zé)。應(yīng)當(dāng)包括完善倉(cāng)庫(kù)資信信息；實(shí)地盡職調(diào)查；定期與倉(cāng)庫(kù)核對(duì)庫(kù)存；規(guī)范出入庫(kù)信息審核管理和協(xié)助實(shí)物出入庫(kù)管理等職責(zé)。

　　五是法務(wù)管理職責(zé)。應(yīng)當(dāng)包括完善訴訟和非訴管理體系；開展合同審核與談判；監(jiān)督合同履行；提供法務(wù)咨詢、培訓(xùn)等。

　　六是合約管理職責(zé)，應(yīng)當(dāng)包括賬戶管理；交割管理；期貨資金頭寸風(fēng)險(xiǎn)控制等。

　　七是創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理。應(yīng)當(dāng)包括場(chǎng)外市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理；做市業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理以及與創(chuàng)新業(yè)務(wù)相關(guān)的其他業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，事前，應(yīng)當(dāng)將重點(diǎn)放在實(shí)地考察、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、資信調(diào)查和信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等層面；事中，應(yīng)當(dāng)關(guān)注授信管理、談判細(xì)節(jié)、合同審核和履約的跟進(jìn)等；事后，應(yīng)當(dāng)關(guān)注客戶管理、賬款催收、檔案管理和糾紛的處置。

　　結(jié)合定性與定量方法，按照風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣有以下表現(xiàn)：

　　一是發(fā)生可能性較低，后果較為可控。例如，人力資源風(fēng)險(xiǎn)、員工職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制措施表現(xiàn)為適當(dāng)增加控制措施、控制節(jié)點(diǎn)，盡量降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率。

　　二是發(fā)生可能性較大，后果較為嚴(yán)重。例如，操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、交易頭寸敞口風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制措施表現(xiàn)為盡可能地嚴(yán)格控制，并制定出切實(shí)可行的控制措施，切確保執(zhí)行到位。比如，在實(shí)際操作中，注意期限套利中期貨端持倉(cāng)，在期貨市場(chǎng)出現(xiàn)連續(xù)單邊市，因觸發(fā)交易規(guī)而被強(qiáng)制平倉(cāng)，從而導(dǎo)致現(xiàn)貨端出現(xiàn)單邊敞口頭寸的風(fēng)險(xiǎn)。

　　三是發(fā)生可能性極大，后果極為嚴(yán)重。例如，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、貨權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制措施表現(xiàn)為應(yīng)當(dāng)確保規(guī)避和采取有效手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，并且優(yōu)先安排各項(xiàng)防范措施。

　　E風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展中的問(wèn)題

　　期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展的過(guò)程中，不可避免地面臨以下幾個(gè)問(wèn)題：

　　首先是自身的市場(chǎng)定位問(wèn)題，究竟定位為金融機(jī)構(gòu)還是貿(mào)易公司，在交易所依舊為普通會(huì)員還是應(yīng)該申請(qǐng)成為特別會(huì)員，從而取得在持倉(cāng)限額、保證金比例等方面的優(yōu)惠；其次是稅收問(wèn)題；然后是場(chǎng)外市場(chǎng)問(wèn)題，場(chǎng)外市場(chǎng)目前缺乏統(tǒng)一的清算機(jī)構(gòu)，交易過(guò)程的結(jié)算公允性以及交易完成時(shí)的清算公允性容易引起爭(zhēng)議；最后是機(jī)構(gòu)報(bào)價(jià)的行業(yè)自律問(wèn)題。

　　另外，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司成立時(shí)間短、貿(mào)易流量小、增信手段單一、融資渠道缺乏等問(wèn)題，以及既熟悉期貨又熟悉現(xiàn)貨的跨界人才短缺、場(chǎng)內(nèi)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)工具相對(duì)缺乏、機(jī)構(gòu)間市場(chǎng)活躍程度低等問(wèn)題，依舊嚴(yán)重制約著期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的發(fā)展。不可否認(rèn)的是，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司因?yàn)槠浣灰仔问蕉鄻?，貼近實(shí)體企業(yè)個(gè)性化需求，未來(lái)的發(fā)展?jié)摿Σ豢傻凸馈?/p>

　　期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司致力于期現(xiàn)結(jié)合與風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，以服務(wù)實(shí)體產(chǎn)業(yè)客戶為宗旨，以品種基本面研究為基礎(chǔ)，依靠期貨、現(xiàn)貨各方面的渠道資源，結(jié)合場(chǎng)內(nèi)交易和場(chǎng)外交易兩個(gè)市場(chǎng)，綜合利用期貨、期權(quán)、互換等金融衍生工具，幫助實(shí)體企業(yè)降低成本，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，不僅前景廣闊，在服務(wù)供給側(cè)改革方面同樣也發(fā)揮獨(dú)特不可替代的作用。因此，把握新常態(tài)，服務(wù)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革既是期貨行業(yè)、期貨人、期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司面臨的難得的發(fā)展機(jī)遇，也是期貨行業(yè)、期貨人、期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司不可推卸的行業(yè)責(zé)任擔(dān)當(dāng)。

第十二篇: 公司存在的問(wèn)題

　　為了完善公司各部門工作制度的管理，根據(jù)各部門的工作性質(zhì)和目前的工作狀況，現(xiàn)擬出初步整改方案如下，有待領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)充參考。

　　一、銷售：

　　1、銷售人員主要做好個(gè)人的業(yè)務(wù)工作，當(dāng)有新的訂單意向時(shí)，在銷售人員技術(shù)知識(shí)欠缺的情況下，專業(yè)的技術(shù)人員要及時(shí)給予參考和建議，并盡早做出設(shè)計(jì)方案。

　　2、對(duì)于客戶所反饋的產(chǎn)品信息或補(bǔ)充條件時(shí)，銷售人員應(yīng)及時(shí)做好相關(guān)記錄，以便技術(shù)人員進(jìn)行分析并盡快做出有效的解決措施。

　　3、成品待發(fā)的設(shè)備，負(fù)責(zé)該設(shè)備的銷售人員應(yīng)做好該設(shè)備所有相關(guān)資料的備份，并進(jìn)行編號(hào)、存檔。

　　4、銷售人員應(yīng)對(duì)自己當(dāng)日出廠的設(shè)備進(jìn)行物流跟蹤，直至確定客戶單位已簽收為止。

　　5、公司樣本和選型樣本應(yīng)規(guī)范化管理：分類、定置存放。

　　6、應(yīng)安排銷售人員或指定某一個(gè)人做好每月銷售額的統(tǒng)計(jì)工作并上報(bào)財(cái)務(wù)部門。

　　二、財(cái)務(wù)及采購(gòu)：

　　1、財(cái)務(wù)部每月應(yīng)提前備好設(shè)備生產(chǎn)前期所需投資的一定量的周轉(zhuǎn)資金，并及時(shí)記錄貨款的進(jìn)、出流水賬，為采購(gòu)工作提供有力的基礎(chǔ)條件。

　　2、當(dāng)銷售部簽訂新的銷售合同時(shí)，在技術(shù)人員確定選型并已接到采購(gòu)?fù)ㄖ那闆r下，根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)做好各種產(chǎn)品的采購(gòu)訂單和跟單工作，確保生產(chǎn)進(jìn)度不受其影響。

　　3、若所需產(chǎn)品暫無(wú)固定供應(yīng)商時(shí)，采購(gòu)人員應(yīng)負(fù)責(zé)詢價(jià)、比價(jià)、篩選、議價(jià)等事宜，盡量降低公司的成本投入。

　　4、采購(gòu)及財(cái)務(wù)應(yīng)做好每天的工作記錄，以便追溯。

　　三、車間及倉(cāng)庫(kù)：

　　(1)、車間：

　　1、車間負(fù)責(zé)人。

　　車間負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)情況，對(duì)當(dāng)天的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行分配、實(shí)施。

　　2、車間操作人員應(yīng)進(jìn)行分組。

　　3、設(shè)備生產(chǎn)過(guò)程中的各個(gè)環(huán)節(jié)應(yīng)進(jìn)行歸類、分組式操作。

　　由于工作出差而導(dǎo)致的某個(gè)生產(chǎn)小組的人員減少，在生產(chǎn)環(huán)節(jié)需要的情況下，車間負(fù)責(zé)人可自行臨時(shí)性調(diào)動(dòng)各小組人員，相互配合，以便完成當(dāng)日生產(chǎn)任務(wù)。

　　4、生產(chǎn)過(guò)程中存在的技術(shù)或產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向公司技術(shù)人員反饋，以確保設(shè)備生產(chǎn)周期在計(jì)劃周期內(nèi)完成。

　　5、每套設(shè)備在出廠前，應(yīng)由技術(shù)人員和車間相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)試、試機(jī)，做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，并拍照存檔。

　　(2)、倉(cāng)庫(kù)：

　　1、常用的各類液壓元件應(yīng)保持一定量的備貨。

　　2、貨物進(jìn)、出倉(cāng)庫(kù)應(yīng)有記錄，以便盤點(diǎn)數(shù)量，及時(shí)備貨。

　　3、貨物進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，應(yīng)及時(shí)分類，定置存放。

　　4、應(yīng)定人負(fù)責(zé)各類液壓元件的簽收與發(fā)放。

　　四、人事及行政：(以公司實(shí)際情況統(tǒng)稱“后勤部”)

　　1、公司在職人員的個(gè)人檔案資料應(yīng)進(jìn)行核對(duì)、編號(hào)、存檔。

　　2、公司員工的轉(zhuǎn)崗、晉級(jí)、離職等應(yīng)有相關(guān)手續(xù)的辦理。

　　3、公司各部門員工每日的考勤及出差情況，應(yīng)有記錄。

　　4、應(yīng)完善公司員工的基本福利待遇。

　　5、公司應(yīng)有相應(yīng)的管理文件及設(shè)備操作文件。